✒️SAP CO Los ajustes de contabilidad de CO
SAP CO Los ajustes de contabilidad de CO
Unidad 3: Contabilizaciones basadas en eventos
Lección 4: Ajustes de contabilidad de CO
Analizaremos las variantes existentes dentro de la contabilidad de gestión para la corrección de contabilizaciones erróneas.
1. Contabilizaciones manuales de costos e ingresos
- Se puede contabilizar ajustes de clases de costo primarias e ingresos usando recontabilizaciones, esto para corregir errores de contabilización.
- Cuando se realiza una recontabilización o traspaso en la contabilidad interna (CO), se utiliza la misma clase de costo de la tx original y lo único que se hace es transferir al objeto de imputación correcto.
- Si la tx original utilizó una clase de costo o ingresos errónea, se debe corregir desde la tx, es decir, desde la contabilidad externa FI, para que luego impacte en Controlling.
- El sistema NO controla si existe saldo en el objeto de imputación desde el momento que se realiza el ajuste.
- Al traspasar, en el objeto de imputación (ceco, orden CO, etc) podemos encontrarnos con saldos negativos en ñas clases de costos que se hayan ajustado sin considerar la existencia de saldo.
- Tanto el receptor como emisor obtienen partidas correspondientes al ajuste.
- El sistema puede ejecutar estos ajustes de forma automática. Esto se usa cuando desde la Contabilidad Financiera se colectan los costos en un objeto de imputación y luego se desean asignar a los verdaderos orientadores del costo, desde el punto de vista de la Contabilidad CO.
- Esto se efectúa mediante el procedimiento de alocación o traspasos, que realiza un vaciamiento de un ceco para imputar en otro, de acuerdo a una norma o regla.
2. Registrar traspasos de partidas individuales
- Esta función estándar de registrar traspasos de PI, nos permite traspasar o recontabilizar partidas específicas desde los documentos que se encuentran en la Contabilidad de Gestión.
- Permite corregir la asignación incorrecta de un documento a un objeto de imputación para enviarlo o direccionarlo a otro.
- TX: KB61 esta es la tx que se ejecuta para realizar para hacer el traspaso individual de partidas. Carga el documento original de FI para el realizar el traspaso.
- El uso de esta tx KB61 SÓLO debe usarse cuando lo único que se desea modificar es el objeto de imputación de costos de CO, cuando lo deseado es modificar la cuenta de mayor o clase de costo se debe anular el documento proveniente del módulo de FI, MM, SD, etc. para generar el reverso de la contabilización y a la vez la contabilización de corrección.
- Cuando se realiza el traspaso es posible poner más de un objeto receptor para contabilizar el ajuste.
- Este ajuste sólo se verá en la Contabilidad de gestión, no se modifica el doc contable de FI. Si se desea modificar el doc contable de FI se debe anular y volverlo a contabilizar.
- Anulación de documento contable: la anulación de FI pretende la realización de otro doc contable con signo contrario en las partidas, que luego también se integrará a CO.
- EXISTE 2 POSIBILIDADES CUANDO SE EJECUTA ESTE TRASPASO:
1. Si se tiene Nueva Contabilidad Financiera New General Ledger activado: cuando se hace este traspaso, no solo se registra a nivel de CO sino también se reconcilia con FI haciendo el efectivo asiento contable.
2. Si no se tiene New General Ledger activado: el traspaso sólo queda registrado o circunscrito a nivel de CO, sin impactar FI.
3. Registrando un ajuste con la KB61 (vídeo) - registro de traspaso de partidas individuales como ajuste
Demostración de cómo utilizar la TX: KB61 para realizar un traspaso manual como ajuste. En este escenario se tiene un asiento de FI donde el usuario se equivocó en la imputación del ceco.
1° Realizar el traspaso de ceco en la TX: KB61
Para esto necesitamos de un documento contable de FI:
Número de documento: 100000024
Sociedad: 4000
Ejercicio: 2012
EJECUTAR
Podemos ver la imputación de la línea de costo, tiene importe 1.000 y en la columna "Imputación 1" ceco G1B53 y lo cambio por el ceco G1B52, modifico el importe a 500 y se crea otra línea donde imputaré el resto 500 al ceco G1B51.
GRABAR da el doc 0100000129
2° Visualizar el traspaso
En la misma pantalla ir a la opción "Traspaso" que está en el menú de más arriba y luego "Visualizar"
N° documento CO: 100000129
EJECUTAR
Se ve el crédito en el ceco original (-500) y el débito en los cecos correctos (+500)
EJERCICIO PRÁCTICO:
El doc de traspaso que me dio fue el 0100011134 -> es el doc CO
Sobre el autor
Publicación académica de Susana Gabriela Fernández Guzmán, en su ámbito de estudios para la Carrera Consultor en SAP CO.
SAP Senior
Susana Gabriela Fernández Guzmán
Profesión: Ingeniera Comercial - Chile - Legajo: OX83F
✒️Autor de: 44 Publicaciones Académicas
🎓Egresado del módulo:
Disponibilidad Laboral: FullTime
Presentación:
Soy susana fernández guzmán, ingeniera comercial titulada en el año 2020 de la universidad de concepción, actualmente trabajo en la misma universidad ayudando a los usuarios en los módulos co-fm.
Certificación Académica de Susana Fernández
