✒️SAP CO Los ajustes de contabilidad de CO
SAP CO Los ajustes de contabilidad de CO
AJUSTES DE CONTABILIDAD DE CO:
1) CONTABILIZACIONES MANUALES DE COSTOS E INGRESOS:
Ajustes de clase de costo primarias e ingresos mediante recontabilizaciones, para corregir errores de contabilizacion.
- Recontabilizacion o trasapaso en la contabilidad interna (CO): se utiliza la misma clase de costo y se transfiere al objeto de imputacion correcto.
- Si se utilizo una clase de costos incorrecta o una cuenta de ingresos erronea, se debe corregir desde la transaccion - Contabilidad Externa FI para que luego impacte en CO.
Es importante destacar que el sistema no controla si existe saldo en el objeto de imputación desde el momento que se realiza el ajuste.
Al traspasar, en el objeto de imputación (centro de costo, orden, etc.) podemos encontrarnos con saldos negativos en las clases de costos que se hayan ajustado sin considerar la existencia de saldo.
Tanto en el receptor como en emisor obtienen partidas correspondientes del ajuste.
El sistema puede ejecutar estos ajustes de forma automática. Esto es usado generalmente, cuando desde la Contabilidad Financiera se colectan los costos en un objeto de imputación y luego se desean asignar a los verdaderos orientadores del costo, desde el punto de vista de la Contabilidad de Gestión.
Esto se efectúa mediante el procedimiento de alocación o traspasos, que realiza un vaciamiento de un centro de costo para imputar en otro, de acuerdo a una norma o regla.
2) REGISTRAR TRASPASOS DE PARTIDAS INDIVIDUALES:
La función estándar de registrar traspasos de partidas individuales, nos permite traspasar o recontabilizar partidas específicas desde los documentos que se encuentran en la Contabilidad de Gestión.
Permite corregir, la asignación incorrecta de un documento a un objeto de imputación para enviarlo o direccionarlo a otro.
Transaccion KB61-CO-Contabilidad de Centro de Costes-Contabilizaciones reales-Traspaso de aprtidas individuales-Registrar: esta transaccion requiere que se haya cargado el documento original en FI.
Se utiliza cuando solo se desea modificar el objeto de imputacion de costos de CO.
Si se desea modificar la cuenta de mayor o la clase de coste, debera anularse el documento proveniente de FI, MM, SD, etc, para generar el reverso de la contabilizacion y a la vez la contabilizacion de correccion.
Es posible cuando se realiza el traspaso, poner más de un objeto receptor para contabilizar el ajuste.
Este ajuste realizado es solo a nivel de Contabilidad de Gestión, no de Contabilidad Interna o de FI. Es decir que el documento contable original de FI no se modifica (no veremos el objeto receptor nuevo en el asiento contable). Si esto último se desea, se debe anular el documento contable y volver a generarlo.
Existen dos posibilidades cuando se ejecuta este traspaso:
- Si se tiene Nueva Contabilidad Financiera New General Ledger activado, cuando se hace este traspaso, no solo se registra a nivel de CO sino también se reconcilia con FI haciendo el efectivo asiento contable.
- Si no se tiene New General Ledger activado, el traspaso solo queda registrado o circunscrito a nivel de CO, sin impactar en FI.
3) REGISTRANDO UN AJUSTE CON LA KB61: Partiendo de un asiento de FI donde el usuario erro en la imputacion del centro de costos.
En esta lección pudimos analizar:
- Conocimos la utilización de los traspasos manuales y de las recontabiilzaciones.
- Conocimos las diferencias cuando se tiene o no Nueva Contabilidad Financiera.
Agradecimiento:
Ha agradecido este aporte: Elizabeth Roman
Sobre el autor
Publicación académica de Natalia Viva, en su ámbito de estudios para la Carrera Consultor en SAP CO.
SAP Master
Natalia Viva
Profesión: Contador - Argentina - Legajo: PF63C
✒️Autor de: 73 Publicaciones Académicas
🎓Cursando Actualmente: Consultor Funcional Módulo CO Nivel Avanzado
🎓Egresado de los módulos:
- Carrera Consultor en SAP CO Nivel Inicial
- Carrera Consultor en SAP FI Nivel Avanzado
- Carrera Consultor en SAP FI Nivel Inicial
Disponibilidad Laboral: FullTime
