✒️SAP CO El cierre mensual de órdenes internas de CO

UNIDAD 05 LECCIÓN 05 CIERRE MENSUAL DE ÓRDENES INTERNAS DE CO

1-. Gastos Generales:

El costeo de gastos generales significa que se distribuirán a los objetos de CO, acorde a la necesidad, aplicando porcentaje o valor de cantidad fija sobre el importe especificado como costo base.

La base de aplicación son aquellas clases de costos las cuales fueron contabilizadas directamente en OI. Ej en manufactura las clases de costos son mano de obra, materiales.

OJO, se puede aplicar a los costos plan y costos real en base a la información comprometida.

OJO; se pueden hacer corridas TEST y PRONOSTICO para simular el cálculo, en este caso la información no es actualizada en base a datos correspondiente, los resultados de los cálculos son mostrados como estadísticos y cualquier error es regirstrado en un LOG de errores, se pueden imprimir los reportes de calculo y de error.

OJO; La aplicación de los gastos generales son reunidos en la hoja de costeo de gastos generales.

Hoja de Costeo: permite visualizar todos los totales y ordenamiento para entender los costos imputados en una OI.

2-. Débitos Mediante Distribución Periódica de Costos:

Las contabilizaciones primarias son recolectados en un CeCo recolector o una OI, para minimizar el trabajo de registración de Finanzas FI.

Estos costos son distribuidos en los Objetos de CO correspondientes en el cierre del período y de acuerdo a la definición del usuario.

Las partidas Individuales se registran en el emisor y en el receptor y existe un documento correspondiente para la distribución.

Las Distribuciones Periódicas pueden ser anuladas y repetidas tanto como se desee.

3-. Créditos en Órdenes a través de Recontabilización Periódica:

Un orden pude sufrir acreditaciones durante la recontabilización o traspaso periódico. Para esto la Orden debe definir un SEGMENTO para su propio ciclo con un emisor que puede ser acreditado desde varios receptores.

OJO se puede definir como la orden contempla los créditos utilizando normas flexibles de distribución que se encuentran disponibles en la configuración de las distribuciones.

La acreditación de órdenes utilizando porcentajes fijos es una de las opciones que posee el módulo de CO disponible para esta función.

4-. Liquidación: Visión General

Las órdenes de gastos generales son usualmente utilizadas como un recolector interno de costos, como ayuda en la planificación, monitoreo y reporte de los procesos.

Cuando la tarea haya finalizado los costos serán pasados al destino final (el receptor: CeCos, Elementos PEP, Segmento de Rentabilidad, etc).

En la Liquidación algunos o todos los costos que son contabilizados en una Orden, son distribuidos en una o más receptores.

Las contabilizaciones de compensación, acreditando en la orden, son generadas automáticamente.

La Liquidación contiene la posibilidad de correrse de forma individual para una orden o de carácter colectivo para un grupo de órdenes.

OJO los costos que se reúnen en una orden pueden ser liquidados en una gran variedad de objetos de imputación de CO.

OJO la Liquidación hacia un activo en una cuenta de mayor es un proceso de liquidación externo, debido a que el Módulo de FI recibe una actualización mediante el proceso de liquidación.

La liquidación interna dentro de la Contabilidad de Gestión es la liquidación de objetos pendientes de liquidar.

5-. Definiendo la Liquidación de una Orden Interna:

Antes de realizar una Liquidación para una orden, debemos especificar dónde deseamos que los costos se contabilicen.

Existen dos procedimientos para definir la forma de liquidación: Liquidación Básica y Liquidación Extendida.

LIQUIDACIÓN BÁSICA: permite liquidar el 100 %de los costos de un CeCo hacia una cuenta de mayor que posee asociada una clase de costos, se ingresa la información en el campo "clase de coste de Liquidación" sobre la clase de costo correspondiente en el solapa de "Cierre Período".

LIQUIDACIÓN EXTENDIDA: permite crear normas de liquidación en el registro maestro de la OI. estas normas de liquidación pueden ser usadas para:

a-. Liquidar costos en uno o más receptores y permite un amplio rango de receptores (elementos PEP, Órdenes de Ventas, segmentos de rentabilidad).

b-. Especificar como los costos serán divididos.

OJO en la Liquidación extendida los procesos de liquidación están controlados vía asignación en los Parámetros de Liquidación en el registro maestro de la orden.

Estos parámetros incluyen, el perfil de liquidación, la estructura de liquidación, estructura de transferencias a PA, etc.

El perfil de liquidación es cual especifica los valores por defecto para otros valores, se toman desde la clase de orden.

Los parámetros de default para la liquidación pueden ser cambiados en el registro maestro de la OI.

6-. Mantenimiento de la Norma de Liquidación:

Se puede ingresar la norma de liquidación en la pantalla de Visión General de las Normas de Liquidación del registro maestro.

La norma de distribución o liquidación especifica la porción de los costos de la orden que deberían liquidados y sobre qué receptores.

Cada linea en al tabla de distribución de de esta vista define la alocación en un receptor particular, los costos se distribuirán en los receptores basado en lo siquiente.

- Porcentaje

- Número Equivalente.

- Monto Fijo.

OJO el sistema asegura que no se ingrese una norma que contenga tanto el porcentaje, el número equivalente o monto fijo al mismo tiempo.

OJO se puede cambiar la norma de Liquidación sólo si se asigna dentro de un periodo de validez diferente.

En el Módulo de CO se encuentran los siguientes tipos de liquidación.

Tipo de Liquidación PER; que liquida solamente los costos que se obtuvieron en el periodo correspondiente.

Tipo de Liquidación TOT, liquida todos los costos de un emisor que haya sido incurridos hasta el periodo de la loquidación.

7-. Liquidación de Costos de las Órdenes:

Es posible liquidar los costos sobre receptores utilizando las mismas clases de costos que originalmente se utilizaron para contabilizar la orden, esto permite identificar los tipos de costos que fueron alocados en los receptores.

Alternativamente se puede utilizar una clase de costo de liquidación para la distribución de los costos. Con esta metodología podemos determinar facilmente que costos fueron provenientes de una distribución en el analisis de los receptores a través del proceso de liquidación de una orden.

Tipos de Categorías de Clases de Costos de Liquidación:

a-. Clase de Liquidación interna (Tipo 21), se usa cuando se liquida en objetos de CO, tales como CeCos, Ordenes u OI, elementos PEP, etc.

b-. Liquidación Externa (tipo 22) usada cuando se liquida en activos o en cuentas de mayor.

OJO luego de la liquidación, los costos incurridos en la orden continúan visibles, sin importar el método seleccionado, esto permite analizar y hacer los reportes de los costos referidos en la orden cuando sea necesario.

Cada vez que un Objeto de CO se liquida, genera un documento de liquidación. Se define el rango de números para los documentos de liquidación en la configuración del sistema.

Para administración de volúmenes de datos, se pueden definir (el perfil de liquidación) el periodo de retención para el cual un documento de liquidación puede ser archivado. Se puede cancelar una ejecución de liquidación y repetirla al cierre del período.

Ojo Ademas del documento de liquidación, el sistema crea:

- Un Documento en la Contabilidad Financiera que contiene toda la información relacionada con la contabilidad (Para liquidación externa solamente).

- Un documento en la Contabilidad de Gestión que contiene de forma pura la información relacionada con la contabilidad.