✒️SAP CO El libro de reconciliación
SAP CO El libro de reconciliación
Leccion 4.5: Libro de reconciliacion
1. Libro de la Reconciliación:
Totaliza y valoriza la informacion de CO. Muestra la informacion de las aplicaciones de CO que se realizaron sobre las clases de costos para todas las sociedades, divisiones, tipos de objetos, clases de objetos, etc.
Reconcilia la informacion entre CO y FI. Su principal proposito es realizar asientos de ajustes sobre la conciliacion para queden equiparadas las contabilidades en el caso de una dispersión.
- Contabilidad de FI que afecta CO se transfiere de forma real.
- Contabilidad de CO que afecta elementos de FI (sociedades, areas, divisiones, etc.) no se transfiere automaticamente, debe pasarse.
- Podemos utilizar el libro de reconciliacion como una herramienta para realizar los ajustes correspondientes entre los modulos para la correcta conciliacion.
La reconciliacion CO/FI tiene las siguientes funciones informativas:
* Analisis de costos cruzados de CO.
* Ayuda a la navegacion y acceso al cuadro de resultados de CO.
Los totales contabilizados en el LR se diferencian a traves de los siguientes criterios:
- Cuenta (clase de costo)
- Sociedad
- Division
- Grupo de origen (subdivision de clase de costo)
- Tipo de imputacion (Ceco, orden, proyecto, proceso de negocio, etc.)
- Clase de Objetos
- Area funcional
Las clases de objetos son utilizadas para categorizar los objetos pertenecientes a la contabilidad de gestion. Las 4 clases de son: Gastos Generales -OCOST-; Inversiones -INVEST-, Producción -PRODT- y Ganancias y Perdidas y Ventas y Distribución -PROFT-.
Durante cada actulización tres valores en tres monedas se actualizan: Moneda de la sociedad CO, Moneda de la sociedad y en moneda de grupo, son actualizados tambien las cantidades.
La activación de un libro de reconciliacion se efectua por customizing en cada sociedad CO correspondiente, no es necesario activarlo si se tiene New G/L activado.
2. Reportes de Reconciliaciones
El sistema contiene reportes especiales sobre clases de costos para evaluar los libros de reconciliacion. Se pueden utilizar para:
- Comparar los resultados obtenidos entre CO y el libro mayor
- Mostrar los costos para cada clase de objeto
- Mostrar el flujo de los costos entre las sociedades, divisiones y areas funcionales.
- Desglosar los totales de clases de costos en las partidas individuales correspondientes
Libro de reconciliacion tiene que ser tomado como un reporte de decisión que nos sirve para realizar evaluaciones entre aplicaciones CO y FI, creando un repaso general sobre los costos incurridos.
Permite una compleja estructura de analisis sobre los tipos de objetos utilizados, areas funcionales, clases de objetos, sociedades o divisiones.
2. Contabilizaciones de reconciliacion: Determinacion de cuentas
La reconciliacion apoya en la identificación para realizar ajustes para compensar los saldos en la contabilidad financiera.
La determinacion de cuentas ayuda al sistema a decidir las cuentas a contabilizar en la reconciliacion.
- En la determinacion de cuentas estandar las cuentas son definidas en la transaccoin y clases de objetos.
- En la determinacion de cuentas extendida el usuario realiza ajustes en la reconciliacion. Se definen reglas de sustitucion que utilizan cualquier campo del LR (area funcional, sociedad, clase de costo, etc.) y condiciones de sustitucion.
Para ciertas clases de costos sin cuenta en mayor FI, se puede determinar una logica (por rangos, objetos, etc.) para contabilizar el ajuste por reconciliacion. Ej.: Si la determinacion de cuentas esta basada en le plan de cuentas, las sociedades que tienen asignado el mismo plan de cuentas tambien usarán la misma cuenta de ajuste.
Es necesario definir y mantener las claves de contabilización para cada plan de cuentas, tanto si se usa como no, el metodo extendido de determinacion de cuentas.
El sistema necesita de las cuentas de ajustes para las clases de costos secundarias desde el momento que no hay relacion con la cuenta de mayor de FI.
4. Contabilizaciones de Reconciliación
Las contabilizaciones de reconciliacion son usadas para transferir las contabilizaciones que son realizadas entre sociedades, divisiones, areas funcionales desde la contabilidad de Gestión (CO) a la contabilidad financiera (FI).
Opciones para contabilizaciones de reconciliación automatica:
- Ejecutar todas las contabilizaciones de reconciliación
- Seleccionar flujos de costos individuales para todos los flujos de costos relevantes
- Seleccionar los flujos de costos para ser reconciliados de acuerdo a reglas definidas por el usuario.
Tip!: La reconciliacion entre CO/FI se puede llevar a cabo automaticamente sin tener que gestionar el libro de reconciliacion. Esto se logra utilizando la integracion automatica CO/FI que provee NEW G/L. En la unidad 6 se trata esta metodologia (se debe contar con un release de SAP superior al 5.0).
Sobre el autor
Publicación académica de Diego Pablo Pineiro, en su ámbito de estudios para la Carrera Consultor en SAP CO.
SAP Master
Diego Pablo Pineiro
Profesión: Contador Publico - Argentina - Legajo: CA97W
✒️Autor de: 82 Publicaciones Académicas
🎓Egresado de los módulos:
Presentación:
Hola! estoy muy interesado en capacitarme como consultor co a fin de aplicarlos laboralmente.
Certificación Académica de Diego Pineiro
Disponibilidad Laboral: FullTime 
