✒️SAP CO Las re-contabilizaciones periódicas
SAP CO Las re-contabilizaciones periódicas
Leccion Re-contabilizaciones periodicas
1) Re-contabilizaciones o distribuciones periodicas.
Las recontabilizaciones o DISTRIBUCIONES PERIODICAS son usadas como saneamiento de la contabilidad interna.
Las CONTABILIZACIONES PRIMARIAS, ingresadas a través de FI son recolectadas o imputadas en objetos de CO de alocacion o distribucion (centros de costos, ordenes, elementos PEP, etc) para hacer mas simple la contabilización desde FI y restringir el numero de entradas que se hacen desde este modulo.
Luego, desde la CONTABILIDAD DE GESTION nos ocupamos de distribuir los saldos correspondientes, a los objetos que durante el cierre se hayan definido por el usuario.
Los objetos CO receptores pueden ser CENTROS DE COSTOS, ORDENES INTERNAS, ELEMENTOS PEPS, etc. La cantidad de receptores puede ser restringida desde el CUSTOMIZING de CO.
En este proceso de DISTRIBUCION, solo es posible realizar una transferencia de costos primarios y manteniéndose, siempre, la MISMA CLASE DE COSTO durante el proceso.
Las partidas individuales se registran en la contabilidad del emisor y del receptor, lo que permite perfecta TRAZABILIDAD.
Es común ver en SAP al loguearse en español que las recontabilizaciones y distribuciones estén nombradas como TRASPASOS.
MÉTODOS DE LOS CICLOS DE TRASAPASOS CON SEGMENTOS
El método de los ciclos de traspasos con SEGMENTOS, como los que se describen a continuación, son utilizados para definir los traspasos o recontabilizaciones periódicas, así como también distribuciones y valoraciones o subrepartos. Para su completa funcionabilidad , debemos realizar las siguiente entredas en cada ciclo:
DESDE CUÁL O CUÁLES OBJETOS LOS COSTOS SON ALOCADOS O DISTRIBUIDOS
HACIA CUAL O CUALES OBJETOS LOS COSTOS SON ALOCADOS O DISTRIBUIDOS
CUAL O CUALES SON LOS COSTOS QUE SON ALOCADOS O DISTRIBUIDOS
SOBRE QUE BASE O BASES SE DIVIDEN LOS COSTOS SOBRE LOS RECEPTORES
Un segmento toma los centros de costos emisores, en los cuales estan imputados valores a ser transferidos en base a reglas definidas, y los combina con los objetos receptores, para los cuales FACTORES DE TRAZABAILIDAD O CLASES DE CUOTAS son determinados en base a NORMAS DE REFERENCIA.
Para el centro de cotos TELEFONO, los gastos o costos telefonicos se distribuyen en base a las unidades telefonicas. Cuando una NORMA DE DISTRIBUCION es diferente para un costo debemos crear un segmento separado para este ciclo. Podemos analizar que el centro de costo ENERGIA, adminsitra la distribucion de los costos costos de energia hacia dos receptores en base a los metros cuadrados de la oficina.
Diversos segmentos son agrupados juntos en el mismo CICLO. El método de los ciclos de traspasos con segmentos puede ser utlizado tanto para distribuciones de costos plan y reales.
SEGMENTO: describe una cantidad de emisores y receptores correspondientes. Todo se trata según la misma norma de distribución.
3) Normas para emisores y receptores
Se pueden combinar relaciones entre EMISORES y RECEPTORES, usando las normas.
Los valores del EMISOR( IMPORTES CONTABLES, IMPORTES FIJOS, TARIFAS FIJAS ) pueden ser importes contabilizados, importes fijos o tarifas fijas ( si se usan importes contabilizados se puede trabajar con valores reales y plan) . Dentro del los valores del emisor, debemos especificar el porcentaje igual o menor a 100%, dando como resultado el valor residual que quedará en el centro de costo emisor.
En cuanto al RECEPTOR, tenemos que almacenaar como normas: PARTES VARIABLES, IMPORTES FIJOS, PORCENTAJES FIJOS Y PARTES FIJAS.
La CLASE DE CUOTA variables de la base de referencia, identifica un valor contabilizado en un centro de costo como base para la distribucion. Tambien se puede especificar si la porcion variables es de acuerdo a: LOS COSTOS, EL CONSUMO, CLASE DE ACTIVIDAD O VALORES ESTADISITICOS. Puede utilizar tanto valores plan como reales en base a la distribucion.
A estas normas aplicadas a un segmento, se definen para emisores y receptores que se transferiran los saldos con creditos en los emisores y debitos en los receptores ( en base a las normas). Los receptores y los emisores se definen en el segmento en la solapa de EMISOR/RECEPTOR.
4) Ejecucion simultanea de ciclos
Si lo que se desea es reducir tiempos con el proceso de distribucion, se deberian crean ciclos separados. Si un error ocurre en un ciclo , se puede repetir la corrida de distribucion de ese ciclo. Si un error ocurre en un ciclo, se puede repetir la corrida de distribucion de ese ciclo solo y no todo el proceso de distribucion.
También, es factible la creacion de alocaciones o distribuciones con procesos modulares, programados con procesos separados.
Un ciclo dependiente usa los resultados dados por otro ciclo anterior. Por lo tanto, se deben ejecutar los ciclos de distribución en cierto orden para habilitar los valores que necesita el proceso para funcionar correctamente.
Transaccion KSW5
En la transacción KSW5 se pueden ingresar mas de un ciclo y el orden en el cual se deben procesar los mismos.
Los ciclos independientes pueden ser procesados en paralelo si tienen el mismo tipo de distribucion. Además, los ciclos deben ser asignados a diferentes grupos de ejecucion de ciclos. Esta asignacion, tiene lugar en la informacion de cabecera del ciclo. No se podran procesar ciclos en el mismo flujo de grupo de ciclos en paralelo.
Solo se podran ejecutar ciclos simultaneos en diferentes modos, si los mismos pertenecen a diferentes flujos de grupos de ciclos o se se hacen en PROCESO DE FONDO.
Las distribuciones muy amplias tienden a demorar mucho, por lo que es recomendable tratarlas en PROCESOS DE FONDO.
Los errores que se dan en la ejecucion de ciclos se pueden analizar mediante LOG DE PROCESAMIENTO.
5) Realizando un traspaso / recontabilizacion periodica.
Sobre el autor
Publicación académica de Myriam Stella Castro Jurado, en su ámbito de estudios para la Carrera Consultor en SAP CO.
SAP SemiSenior
Myriam Stella Castro Jurado
Profesión: Jefe de Costos y Almacenes - Colombia - Legajo: MK63D
✒️Autor de: 38 Publicaciones Académicas
🎓Egresado del módulo:
Certificación Académica de Myriam Castro
Disponibilidad Laboral: FullTime
