✒️SAP CO Las re-contabilizaciones periódicas
SAP CO Las re-contabilizaciones periódicas
Re-Contabilizaciones o distribuciones periódicas
Las recontabilizaciones o distribuciones periódicas son usadas como saneamiento de la contabilidad interna.
Las contabilizaciones primarias, ingresadas a través de la Contabilidad Financiera son recolectadas o imputadas en objetos de CO de alocación o distribución (centros de costos, órdenes, elementos PEP, etc.) para hacer más simple la contabilización desde FI y restringir el número de entradas que se hacen desde este módulo.
Luego, desde la Contabilidad de Gestión nos ocupamos de distribuir los saldos correspondientes, a los objetos qie durante el cierre se hayan definido por el usuario.
Los objetos de CO receptores pueden ser centros de costos, ordenes internas, elementos PEPs, etc. La cantidad de receptores puede ser restringida desde el Customizing de CO.
En este proceso de distribución, solo es posible realizar una transferencia de costos primarios y manteniéndose, siempre, la misma clase de costos durante el proceso.
Las partidas individuales se registran en la contabilidad del emisor y del receptor, lo que permite una perfecta trazabilidad.
Es común ver en SAP al loguearse en español que las recontabilizaciones y distribuciones estén nombradas como TRASPASOS.
Método de los ciclos de Traspasos con Segmentos
El método de los ciclos de traspasos con segmentos, como los que se describen a continuación, son utilizados para definir los traspasos o recontabilizaciones periódicas, así como también distribuciones y valoraciones o subreparto. Para su completa funcionalidad, debemos realizar las siguientes entradas en cada ciclo:
- ¿Desde cuál o cuáles objetos los costos son alocados o distribuidos?
- ¿ Hacia cuál o cuáles objetos los costos son alocados o distribuidos?
- ¿ Cuál o cuales son los costos que son alocados o distribuidos?
- ¿ Sobre qué base o bases se dividen los costos sobre los receptores?
Un segmento toma los centros de costos emisores, en los cuales están imputados valores a ser transferidos en base a reglas identificadas, y los combina con objetos receptores, para los cuales factores de trazabilidad o clases de cuotas son determinados en base a normas de referencia.
Cuando una norma de distribución es diferente para un costo debemos crear un segmento separado para este ciclo.
Diversos segmentos son agrupados juntos en el mismo ciclo. El método de los ciclos de traspasos con segmentos puede ser utilizado tanto para distribuciones de costos plan y reales.
Segmento: describe una cantidad de emisores y receptores correspondientes. Todos se tratan según la misma norma d distribución.
Normas para emisores y receptores
Se pueden combinar relaciones entre emisores y receptores.
Los valores del emisor pueden ser importes contabilizados, importes fijos o tarifas fijas (si se usan importes contabilizados se puede trabajar con valores reales y plan). Dentro de los valores del emisor, debemos especificar el porcentaje igual o menor a 100%, dando como resultado el valor residual que quedará en el centro de costo emisor.
En cuanto al receptor, tenemos que almacenar como normas: partes variables, importes fijos, porcentajes fijos y partes fijas.
La clase de cuota variable de la base de referencia, identifica un valor contabilizado en un centro de costo como base para la distribución. También, se puede especificar si la porción variable es de acuerdo a: los costos, el consumo, clases de actividad o valores estadísticos. Puede utilizar tanto valores plan como reales en base a la distribución.
A estas normas aplicadas a un segmento, se definen para emisores y receptores que se transferirán los saldos con créditos en los emisores y débitos en los receptores (en base a las normas). Los receptores y emisores se definen en el segmento en la solapa de Emisor / Receptor.
Ejecución simultánea de ciclos
Si lo que se desea es reducir tiempos con el proceso de distribución, se deberán crear ciclos separados. Si un error ocurre en un ciclo, se puede repetir la corrida de distribución de ese ciclo solo y no todo el proceso de distribución.
También, es factible la creación de alocaciones o distribuciones con procesos modulares, programados con procesos separados.
Un ciclo dependiente usa los resultados dados por otro ciclo anterior. Por lo tanto, se deben ejecutar los ciclos de distribución en cierto orden para habilitar los valores que necesita el proceso para funcionar correctamente.
Transacción KSW5: se pueden ingresar más de un ciclo y el orden en el cual se deben procesar los mismos.
Los ciclos independientes pueden ser procesados en paralelo si tienen el mismo tipo de distribución. Además, los ciclos deben ser asignados a diferentes grupos de ejecución de ciclos. Esta asignación, tiene lugar en la información de cabecera del ciclo. No se podrán procesar ciclos en el mismo flujo de grupo de ciclos en paralelo.
Solo se podrán ejecutar ciclos en simultáneo en diferentes modos, si los mismos pertenecen a diferentes flujos de grupos de ciclos o si se hacen en proceso de fondo.
Las distribuciones muy amplias tienden a demorar mucho, por lo que es recomendable tratarlas en procesos de fondo.
Los errores que se dan en la ejecución de ciclos se pueden analizar mediante el log de procesamiento.
 
 
 
Sobre el autor
Publicación académica de Juan Parra Barrera, en su ámbito de estudios para la Carrera Consultor en SAP CO.
Juan Parra Barrera
Chile - Legajo: KR13D
✒️Autor de: 43 Publicaciones Académicas
🎓Egresado del módulo:
Disponibilidad Laboral: FullTime