✒️SAP FI Altas de activo fijo

ALTAS DE ACTIVO FIJO

1. ALTAS DE ACTIVOS FIJOS

• Un activo se CAPITALIZA cuando RECIBE VALOR, un valor de ALTA.
• El valor se asigna en una determinada FECHA que constituye la fecha de capitalización la cual SAP denomina FECHA DE REFERENCIA.
• Fecha de Referencia= fecha valor para la conta de AA. Combinada con la clave de amortización determina la fecha de inicio de amortización. Puede ser diferente a la fecha de conta (fecha en la q se registra una factura en la conta) y a la fecha de doc y estar en períodos contables ya cerrados para la conta. Pero el AÑO de conta y el AÑO de referencia SÍ deben COINCIDIR.
• Los AA son adquiridos a proveedores.
• La registración del valor de capitalización se genera por a contabilización de una factura y se puede hacer mediante distintos procesos.
• Los activos pueden COMPRARSE o pueden ser altas en PRODUCCIÓN propia.

2. ALTAS POR FI

• Proceso para contabilizar FACTURA DE COMPRA DE ACTIVO FIJO de proveedores desde el Módulo FI, pero con VINCULACIÓN directa con la conta de AA.
• PROCESO: Realiza un ASIENTO CONTABLE q imputa directamente en el ACTIVO y tiene como CONTRAPARTIDA la cta del PROVEEDOR, Y contabiliza tmb los IMPUESTOS.
• TRANSACCIÓN F-90-> Fin-> Gestión-> Activo Fijo-> Contabilización-> Alta-> Compra-> Contra Acreedor-> completar datos de cabecera (igual q con las facturas de acreedores)-> 1a posición: Posición PROVEEDOR-> 2a posición con los datos del ACTIVO FIJO-> Simular-> Grabar para contabilizar
• Datos de cabecera propuestos: CLASE KR
• Datos de 1a Posición propuestos: DATOS ACREEDOR.- ClvCT 31 (fac acreedor). Además importe, tildar calc imptos, condición de pago, texto
• Datos de 2a Posición: DATOS DEL AA.- ClvCt 70 (AA Debe) o 75 (AA Haber), Cuenta (Ej 3000 q son las sillas q se dieron de alta en el dato maestro de AA) y ClMov (100 Alta por compra, entrada de mcía, salida de mercancía de almacén, AA nuevo, etc). Además importe, ind imptos.
• Clave de movimiento sirve para clasificar operaciones y determina controles del módulo.
• La imputación a un AA en una fac de PROVEEDORES se parece a la cta de resultados o de gtos de una fac estándar pues debemos especificar el importe y un Indicador de Impuestos.
• DOCUMENTO GENERADO.:
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• 31 0000100002 Breaket SA 121,000.- USD (Acreed)
• 70 0000180102 000002000000 100,000.- USD C1 (AA edificio)
• 40 0000160101 Crédito Fiscal IVA 21,000.- USD C1 (Imptos)
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• SIMULACIÓN LIBRO MAYOR:
• 31 210102 Proveedores del exterior 121,000.- USD
• 70 180102 Edificios 100,000.- USD
• 40 160101 Crédito Fiscal IVA 21,000.- USD
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3. ALTAS POR AA

• Las ALTAS por el Módulo de AA implica capitalizar el activo contra una cuenta de COMPENSACIÓN.
• Se desgloza el proceso en 2 partes:
• 1. En el sector de CUENTAS A PAGAR se puede registrar la FACTURA DEL PROVEEDDOR contra una cta de COMPENSACIÓN
• 2. Dar de alta el ACTIVO contra la misma cta de COMPENSACIÓN.
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• MODULO CTAS A PAGAR MODULO AA
• Compensación AA 1000.- (se cancela) Activos Fijos 1000.-
• IVA Crédito Fiscal 210.- Compensación AA 1000.- (se cancela)
• Acreedor 1210.-
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• El doc q se genera en CUENTAS A PAGAR se hace como cualquier factura solo q se debe imputar MANUALMENTE a la cta de CONTRAPARTIDA
• TRANSACCIÓN ABZON-> Fin-> Gestión-> Activo Fijo-> Contabilización-> Alta-> Compra-> Alta automática con contrapartida-> AF existente (ej. 5000000 automóviles) o AF nuevo-> Solapa DATOS VARIABLES-> Solapa DATOS ADICIONALES-> clic en botón partidas individuales (solo para visualizar os valores q se registrarán)-> Simular-> Grabar para contabilizar
• Desde esta transacc podemos DAR VALOR AL ACTIVO Y TAMBIÉN CREAR EL DATO MAESTRO DEL AA con los datos mínimos necesarios pero luego se puede ACTUALIZAR con los datos q faltan en el dato maestro.
• SOLAPA DATOS VARIABLES: fecha de doc, de conta y de referencia, importe, cantidad, texto.
• SOLAPA DATOS ADICIONALES: podemos cambiar la cta de contrapartida e ingresar info adicional como referencia y asignación (datos de cabecera del doc)
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• ClvCT Libro Mayor Texto Breve Importe
• 70 (D) 180105 0000005000000 10,000.- USD
• 50 (H) 180900 Activos Temporales 10,000.- USD
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• La cta ACTIVOS TEMPORALES se generó automáticamente por parametrización del sist por utilizar el método "alta automática contrapartida"
• La razón para utilizar este método es por la división de responsabilidades y admón de datos maestros.
• El usuario q ingresa la factura puede no saber si se trata de un GASTO o de un AA.
• Si es un bien de gran valor es AA.
• Si es un bien de poco valor puede q sea un GASTO
• Por eso utilizan este método en donde en CXP se crea la DEUDA con el ACREEDOR y se utiliza una cta transitoria como contrapartida.
• Después, el área responsable de AA, crea el dato maestro y da las altas.
• DESPUÉS HAY QUE CONTABILIZAR LA FACTURA DEL PROVEEDOR POR LA COMPRA DEL AUTOMÓVIL EN LA TRANSACCIÓN FB60 O F43 "Facturas grales de acreedores" pues hay q cancelar la contrapartida "ACTIVOS TEMPORALES" Y adjudicar la compra a un acreedor.
• TRANSACC FB60-> llenar con os datos del acreedor (HABER) y el importe-> en la posición escribir la cuenta 180900 "Activos temporales" (DEBE)-> En la transacc ABZON ABONAMOS el Activo Temp, y aquí lo CARGAMOS, por tanto quedan como PARTIDAS ABIERTAS y hay que COMPENSARLAS-> TRANSACC FBL3N-> Cta mayor 180900-> Todas las partidas-> vemos las partidas abiertas-> las compensamos en la TRANSACC F-03-> Seleccionamos esas 2 partidas-> Tratar PAs-> Status Tratamiento en CERO-> CONCLUSIÓN: Las partidas ACTIVOS TEMPORALES quedan compensadas, el proveedor queda adjudicado por la compra en el HABER y el AA queda CARGANDO junto con el IMPUESTO.

4. ALTAS POR MM

ÓRDENES DE COMPRA

• Se ingresan las condiciones pactadas con el proveedor, materiales, precios, cantidades. No genera contabilización de asientos.
• Ingresar el dato maestro del AA q se está comprando.
• Antes de realizar la orden se debe crear el dato maestro.

RECEPCIÓN DE MERCADERÍA

• Ingreso de mercancía o servicio.
• Aquí se hace el PRIMER ASIENTO CONTABLE dando de alta el STOCK DE INVENTARIOS, CAPITALIZAR EL BIEN o imputar cta de GASTOS.
• Su CONTRAPARTIDA: provisión de factura a recibir.

VERIFICACIÓN DE FACTURA

• Al recepcionar la fac del proveedor.
• Se usa transacc de logística para el registro del comprobante:
• Se da de BAJA a provisión de facturas a recibir Y se genera la DEUDA con el proveedor

• Habitualmente los AA se dan de alta por MM-> Proceso COMPLETO con ORDEN DE COMPRA, RECEPCIÓN DE BIEN, FACTURA
• Excepcionalmente se usa el proceso de AA-> Con CONTRAPARTIDA-> cuando se recibe primero la FACTURA y luego el BIEN
• Alta por FI-> Para compras con URGENCIA y NO hubo orden de compra.