✒️SAP FI Altas de activo fijo
SAP FI Altas de activo fijo
UNIDAD 6 – LECCIÓN 4 (Altas de activo fijo)
Altas de Activos Fijos. Cuando un activo recibe valor se capitaliza (generalmente por la contabilización de una factura), esto es lo que se denomina “valor de alta”, el cual se asigna en una determinada fecha denominada “fecha de referencia”, que es clave para determinar cuándo el activo se comienza a amortizar y puede diferir de la fecha de contabilización y de la fecha de documento (aunque el año de contabilización y el año de referencia deben coincidir).
Altas por FI (Transacción F-90). Contabiliza facturas de proveedores desde el módulo FI con una vinculación directa a la contabilidad de Activos Fijos. Se registra un activo contra un proveedor, con los impuestos correspondientes. Por defecto el sistema asigna la clase de documento KR (Factura Acreedor) y la clave de contabilización 31 (Acreedor). La segunda posición corresponde al activo fijo deberá completarse la clave de contabilización (70 para el debe o 75 para el haber), la cuenta (dato maestro de activo fijo) y la clave de movimiento (clasifica las operaciones y determina ciertos controles).
Altas por AA (Transacción ABZON). En el módulo de AP (cuentas a pagar) se registra la factura del proveedor contra una cuenta de compensación, y luego por el módulo de AA (activos fijos) se da de alta el activo contra la misma cuenta de compensación. Por esta misma transacción se puede darle valor a un activo y también crear el dato maestro del activo fijo, ingresando el número de activo, fechas, importe y unidades o accediendo a la pantalla “datos adicionales” en caso de requerirlo (cambiar cuenta de contrapartida automática, campos de referencia y asignación).
Altas por MM. El proceso en el módulo MM consta de los siguientes pasos:
· Órdenes de compra. Se ingresan las condiciones pactadas con el proveedor, materiales, precios, cantidades, etc. No genera ninguna contabilización.
· Recepción de mercadería. Refleja un ingreso de mercadería (que puede ser un activo fijo) o la recepción de un servicio, dando de alta a un inventario, un activo fijo o imputando una cuenta de gastos, contra una provisión de factura a recibir.
· Verificación de factura. Cuando se recibe la factura se da de baja la provisión y se genera la deuda con el proveedor.
 
 
 
Sobre el autor
Publicación académica de David Esteban Bolanos Tovar, en su ámbito de estudios para la Carrera Consultor en SAP FI.
David Esteban Bolanos Tovar
Profesión: Administrador de Empresas / Contador Público - Colombia - Legajo: OT80S
✒️Autor de: 27 Publicaciones Académicas
🎓Egresado del módulo:
Certificación Académica de David Bolanos