✒️SAP FI Altas de activo fijo
SAP FI Altas de activo fijo
LECCIÓN 4: ALTA DE ACTIVOS FIJOS
1. Altas de Activos Fijos
Un activo se capitaliza cuando recibe un valor, un valor de alta. El valor se asigna en una determinada fecha, dicha fecha, constituye la fecha de capitalización la cual en SAP se denomina Fecha de Referencia.
Normalmente los activos fijos son adquiridos a proveedores y la registración del valor de capitalización se genera por la contabilización de una factura.
2. Altas por FI TRANSACCIÓN F-90
La transacción para este proceso realiza un asiento contable que imputa directamente en el activo y tiene como contrapartida la cuenta del proveedor, contabilizando también los impuestos correspondientes.
Ruta: Finanzas --> Gestión Financiera --> Activos Fijos --> Contabilización --> Alta --> Compra --> Contra Acreedor (F-90)
Esta transacción trae propuesta la clase de documento KR - Factura Acreedor y la clave de contabilización de acreedor.
La segunda posición debe con datos del activo:
- Clave de Contabilización: cuando se realice una imputación en un activo fijo, siempre se utiliza la clave de contabilización 70 para imputaciones en el debe y la clave de contabilización 75 para las imputaciones en el haber.
- Cuenta: en este campo en lugar de utilizar cuentas de mayor, de deudores o acreedor, debemos completar con un dato maestro de activo fijo.
- Clave de movimiento: es un campo que se utilizará siempre en las contabilizaciones de activos fijos y sirve para clasificar las operaciones y determina ciertos controles del módulo.
3. Altas por AA - Activos Fijos TRANSACCIÓN ABZON
El proceso de altas por Activos Fijos implica capitalizar un activo contra una cuenta de compensación. De esta manera lo que estamos haciendo es desglosar el proceso en dos partes:
- En el sector Cuentas por Pagar, se puede registrar la factura del proveedor contra una cuenta de compensación y,
- Dar de alta el activo contra la misma cuenta de compensación.
Ruta: Finanzas --> Gestión Financiera --> Activos Fijos --> Contabilización --> Alta --> Compra --> Alta automática con contrapartida (ABZON)
Desde la transacción Alta Automática con Contrapartida, no solo podemos darle valor a un activo, sino que también al mismo tiempo podemos crear el dato maestro del activo fijo.
Los datos que hay que ingresar son muy pocos, número de activo, fechas, importes y unidades. Con estos datos ya podemos grabar un activo.
En las transacciones de activos fijos también se puede simular y ver como se reflejará en la Contabilidad General el movimiento que se está realizando.
4. Altas por MM
El módulo MM tiene un proceso que consta de los siguientes pasos:
- Ordenes de Compra: en la orden de compra se ingresa las condiciones pactadas con el proveedor, los materiales, precios, cantidades y demás datos relevantes. Esta transacción no genera ninguna contabilización de asientos. Antes de realizar una orden de compra se deberá de crear el activo.
- Recepción de mercadería: esta transacción refleja un movimiento de ingreso de mercadería o la recepción de un servicio contratado. En ese momento se registra el primer asiento contable que, dependiendo de lo que se haya comprado, da el alta el stock de inventarios, capitaliza el bien de uso o imputa una cuenta de gastos. Como contrapartida se registra una provisión de factura a recibir.
- Verificación de la factura: transacción de logística que permite el registro del comprobante dando de baja la provisión de factura a recibir y generando la deuda con el proveedor correspondiente.
 
 
 
Sobre el autor
Publicación académica de Eduardo Ysla Rojas, en su ámbito de estudios para la Carrera Consultor en SAP FI.
Eduardo Ysla Rojas
Profesión: Economista - Peru - Legajo: JO59N
✒️Autor de: 65 Publicaciones Académicas
🎓Egresado del módulo:
Certificación Académica de Eduardo Ysla