✒️SAP FI Altas de activo fijo
SAP FI Altas de activo fijo
1. ALTAS DE ACTIVOS FIJOS
Un activo se capitaliza cuando recibe valor, un valor de alta. El valor se asigna en una determinada fecha, dicha fecha, constituye la fecha de capitalización la cual en SAP se denomina determinada fecha, dicha fecha, constituye la fecha de capitalización la cual en SAP se denomina Fecha de Referencia.
La fecha de referencia es la fecha valor para la contabilidad de activos fijos. Puede diferir de la fecha de contabilización y de la fecha de documento, y encontrarse, además en periodos contables ya cerrados para la contabilidad. Sin embargo, el año de contabilización y el año de referencia, deben coincidir.
2. ALTAS POR FI
Utilizaremos este proceso para contabilizar facturas de proveedores desde el módulo de FI, pero con una vinculación directa con la contabilidad de activos fijos.
TRANSACCIÓN F-90: La transacción realiza un asiento contable que imputa directamente en el activo y tiene como contrapartida la cuenta del proveedor, contabilizando también los impuestos correspondientes.
La segunda posición debemos completar con los datos de activo fijo:
Clave de contabilización: Cuando realizamos una imputación en un activo fijo siembre se utiliza la clave de contabilización 70 para imputaciones en el debe y la clave de contabilización 75 para el haber.
Cuenta: Debemos completar con un dato maestro de activo fijo.
Clave de movimiento: Siempre se utiliza en las contabilizaciones de activos fijos y sirve para clasificar las operaciones y determina ciertos controles del módulo.
Debemos especificar el importe y un indicador de impuestos. El nuevo dato que aparece en este tipo de imputaciones, es la fecha de referencia que se deriva de la fecha de contabilización pero se puede modificar con el valor que corresponda. La fecha de referencia es clave para determinar cuando un activo comienza a amortizar.
3. ALTAS POR AA
El proceso de altas por el módulo de activos fijos implica capitalizar un activo contra una cuenta de compensación. TRANSACCIÓN ABZON. Desde la transacción alta automática con contrapartida no solo podemos darle valor a un activo sino que también al mismo tiempo crear el dato maestro del activo fijo.
4. ALTAS POR MM
Ordenes de compra: En la orden de compra se ingresan las condiciones pactadas con el proveedor, los materiales, precios, cantidades y demás datos relevantes. Esta transacción no genera ninguna contabilización de asientos. Antes de realizar una orden de compra se deberá crear el activo fijo.
Recepción de mercadería: Esta transacción refleja un movimiento de ingreso de mercadería (puede ser un activo fijo) o la recepción de un servicio contratado. En ese momento se realiza el primer asiento contable que dependiendo de lo que se haya comprado, da el alta el stock de inventarios, capitaliza el bien de uso o imputa a una cuenta de gastos. Como contrapartida se registra una provisión de factura a recibir.
Verificación de factura: Al momento de recepcionar la factura del proveedor se utiliza también una transacción de logística que permite la registración del comprobante dando de baja la provisión de facturas a recibir y generando la deuda con el proveedor correspondiente.
 
 
 
Sobre el autor
Publicación académica de Ana Maria Garzón Villamil, en su ámbito de estudios para la Carrera Consultor en SAP FI.
Ana Maria Garzón Villamil
Profesión: Auxiliar Contable - Colombia - Legajo: WZ56P
✒️Autor de: 119 Publicaciones Académicas
🎓Egresado de los módulos:
Certificación Académica de Ana Garzón