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✒️SAP FI Altas de activo fijo

SAP FI Altas de activo fijo

SAP FI Altas de activo fijo

Unidad 6: Activo Fijo- Registraciones

Leccioón: Altas de Activo Fijo

Un activo se capitaliza cuando recibe valor, un valor de alta.

El valor se asigna en una determinada fecha, dicha fecha, constituye la fecha de capitalización la cual en SAP se denomina Fecha de Referencia.

La fecha de referencia ,debemos tener en cuenta que es la fecha valor para la contabilidad de activos fijos.

Puede diferir de la fecha de contabilización y de la fecha de documento, y encontrarse, además, en períodos contables ya cerrados para la contabilidad.

Sin embargo, el año de contabilización y el año de referencia, deben coincidir.

Normalmente los activos fijos son adquiridos a proveedores y la registración del valor de capitalización se genera por la contabilización de una factura.

Ejemplo.Los activos no solo pueden comprarse, sino que también pueden ser altas de producción propia.

Altas por FI:

Ruta de acceso:> Finanzas> Gestión Financiera > Activo Fijo > Contabilización > Alta> Compra > Contra Acreedor Transacción F-90

Veremos que el procesamiento de la factura es muy similar a la que ya hemos aprendido para cuentas a pagar cuando contabilizamos por las transacciones FB01 o F-43

Esta transacción trae propuesta la clase de documento KR - Factura Acreedor y la clave de contabilización de acreedor.

Se deberán completar los datos de cabecera igual que en cualquier documento de contabilización de facturas de acreedores.

La segunda posición debemos completarla con los datos del activo fijo.

Considerando los siguientes datos:

  • Clave de Contabilización: cuando realicemos una imputación en un activo fijo siempre se utiliza la clave de contabilización 70 para imputaciones en el debe y la clave de contabilización 75 para las imputaciones en el haber.
  • Cuenta: en este campo en lugar de utilizar cuentas de mayor, de deudores o acreedor, deberemos completar con un dato maestro de activo fijo.
  • Clave de movimiento: la clave de movimiento es un campo que vamos a utilizar siempre en las contabilizaciones de activos fijos y sirve para clasificar las operaciones y determina ciertos controles del módulo.

La imputación a un activo fijo en una factura de proveedores se asemeja a la cuenta de resultados o de gastos de una factura estándar. Es decir, deberemos especificar el importe y un indicador de impuestos.

El nuevo dato que aparece en este tipo de imputaciones, es la fecha de referencia que se deriva de la fecha de contabilización pero se puede modificar con el valor que corresponda.

La fecha de referencia será clave para determinar cuando un activo comienza a amortizar.

Altas por AA

El proceso de altas por el módulo de Activos Fijos implica capitalizar un activo contra una cuenta de compensación.

De esta manera lo que estamos haciendo en desglosar el proceso en dos partes.

  1. En el sector de Cuentas a Pagar se puede registrar la factura del proveedor contra una cuenta de compensación
  2. Dar de alta el activo contra la misma cuenta de compensación.

El documento que se genera en Cuentas a Pagar se realiza como cualquier factura solo que se debe imputar manualmente a la cuenta de contrapartida.

Ruta de acceso: >Finanzas > Gestión Financiera > Activo Fijo > Contabilización > Alta > Compra > Alta automática con contrapartida

Desde la transacción Alta automática con contrapartida no solo podemos darle valor a un activo sino que también al mismo tiempo podemos crear el dato maestro del activo fijo.

Se creará con los datos mínimos necesarios y luego podrá actualizarse e ingresarse los datos faltantes en el maestro.

Los datos que hay que ingresar son muy pocos

  • Número de Activo
  • Fechas,
  • Importe y unidades.

Con estos datos ya podemos grabar el activo.

Sin embargo, si deseamos ingresar más datos podemos acceder a la pantalla Datos Adicionales y especificar una clase de movimiento distinta de la que utiliza la transacción por default.

Podemos cambiar la cuenta de contrapartida automática y completar los campos libre como Referencia y asignación.

En las transacciones de activos fijos también se puede simular y ver como se reflejará en la Contabilidad General el movimiento que se está realizando.

Altas por MM

El Modulo MM tiene un proceso que consta de los siguientes pasos:

Ordenes de Compra

  • No genera contabilizaciones de asientos

Antes de generar orden de compra

  • Se deben ingresar las condiciones pactadas con el proveedor,
  • Los materiales
  • Precios
  • Cantidades
  • Datos relevantes.

Esta transacción no genera ninguna contabilización de asientos.

Para el caso particular de activos fijos, en la orden de compra se debe ingresar el dato maestro del activo fijo que se esta comprando, es decir, antes de realizar una orden de compra se deberá crear el activo.

Recepción de Mercadería:

Esta transacción refleja un movimiento

  • Ingreso de mercadería (puede ser un activo fijo) o la recepción de un servicio contratado.
  • primer asiento contable que, dependiendo de lo que se haya comprado
  • Da el alta el stock de inventarios
  • capitaliza el bien de uso o imputa a una cuenta de gastos.
  • Como contrapartida se registra una provisión de factura a recibir.

Verificación de Factura

  • Recepcionar la factura del proveedor se utiliza también una transacción de logística que permite la registración del comprobante dando de
  • Baja la provisión de facturas a recibir
  • Genera la deuda con el proveedor correspondiente.


 

 

 


Sobre el autor

Publicación académica de Norelys Lissette Delgado Moreno, en su ámbito de estudios para la Carrera Consultor en SAP FI.

SAP Expert


Norelys Lissette Delgado Moreno

Profesión: Tsu en Administración de Empresas - Colombia - Legajo: XT30X

✒️Autor de: 144 Publicaciones Académicas

🎓Cursando Actualmente: Master S/4HANA FINANCE Accounting

🎓Egresado de los módulos:

Disponibilidad Laboral: FullTime

Certificación Académica de Norelys Delgado

✒️+Comunidad Académica CVOSOFT

Continúe aprendiendo sobre el tema "Altas de activo fijo" de la mano de nuestros alumnos.

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Altas de activos fijos: estos se capitalizan cuando reciben un valoren una determinada fecha esta es la de referencia. Para altas por FI: Tx: F-90 Altas por Activo Fijo AA: en este proceso es donde se una la cuenta de compensacion transitoria para las partidas de activo fijos Tx: ABZON Altas por MM: Es el camnio mas comun del proceso de compras a proveedores.

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ALTAS ACTIVOS FIJOS Un activo se capitaliza cuando recibe un valor es decir un valor e alta Tanto el ano de contabilizaci'0n como el de referencia debe coincidir Las altas se dan por : ALTAS POR FI ALTAS POR AA ALTAS POR MM ALTAS FI e realiza por la transaccion F-90 en este sale ya la cuenta 31 y la clase KR como dao obligatorio es la clave movimiento ya que esta determina los controles del módulo NOTA LA FECHA DE REFERENCIA ES LA FECHA CLAVE QUE NOS INDICA DESDE CUANDO UN ACTIVO SE EMPIEZA A AMORTIZAR ALTAS POR AA Se realiza bajo dos procesos en el cual se capitaliza un activo contra una cuenta de compensación Debe (activo Fijo) haber (cuenta compensación) Debe (Compensación) debe...

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Altas de Activos fijos: Un activo recibe un valor de alta, este valor se asigna en una determinada fecha, dicha fecha, constituye la fecha de capitalización la cual en SAP se denomina fecha de referencia. esta es la fecha valor para la contabilidad de activos fijos. el año de contabilización y el año de referencia, deben coincidir. Altas de FI: la transacción para este proceso realiza un asiento contable que imputa directamente en el activo y tiene como contrapartida la cuenta del proveedor. Transacción F-90 finanzas->gestión financiera->activo fijo->contabilización->alta->compra->contra acreedor se deberán completar los datos de cabecera igual que en cualquier...

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ALTAS DE ACTIVOS FIJOS Un activo fijo se capitaliza cuando recibe valor, un valor de alta. El valor se asigna en una determinada fecha, dicha fecha constituye la fecha de capitilización que corresponde a la fecha de referencia; esta fecha es la fecha de valor para la contabilidad de activos fijos, puede diferir de la fecha de contabilizacion y de la fecha de documento, además puede encontrarse en periodos contables ya cerrados. NOTA: Normalmente son adquiridos a proveedores y la registración del valor de capitalización se genera por la contabilización de una factura. Los activos fijos no solo pueden comprarse, sino también pueden ser altas de producción propia. ALTAS POR FI Se utiliza para contabilizar...

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Altas de Activos Fijos El sistema nos permite realizar altas de activos fijos, a través de varios módulos, puede ser por Finanzas, directamente a los activos fijos, y también por el módulo de MM, a través de las compras. Todo esto dependiendo el caso de cada activo fijo.

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Altas de Activos fijos. Altas por Fi = F-90 Se realiza asiento contable que imputa directamente la creación del activo contra la cuenta del proveedor. Altas por AA = ABZON Se desglosa el proceso en 2 partes: Se registra la factura del proveedor contra una cuenta de compensación. Por otro lado dar de alta al activo contra la misma cuenta de compensación Altas por MM = Comprende los 3 siguientes pasos: Ordenes de compra Recepción de mercancía Verificación de factura

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Altas de activos fijos Fecha referencia: fecha de capitalización de activos los activos no solo se pueden comprar también pueden ser de producción propia Altas por FI Se realiza un asiento contable que imputa directamente en el activo y tiene como contrapartida el proveedor Transacción FB-90 la fecha de referencia será clave para determinar cuando un activo se comienza amortizar Altas por AA implica capitalizar un activo contra una cuenta de compensación Contrapartida cuentas a pagar transacción ABZON se puede crear dato maestro se pone en cuenta transitoria Altas por MM Orden de compras Recepción mercadería Verificación de factura

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Unidad 6 - lección 4 - Altas de activo fijo - Un activo se capitaliza cuando se le da valor. En una determinada "fecha de referencia" puede ser diferente a la fecha de contabilización y la de documento sin embargo el año de contabilización y de referencia debe coincidir - Altas por FI: Contabiliza facturas desde el modulo FI vinculado con la contabilidad de activos fijos Similar a la transacción de cuentas por pagar Trae propuesta factura acreedroe y la clave de contabilización del acreedor. Se debe completar los datos de cabecera. La segunda posición la completamos con: * Clave de contabilización: 70 para imputaciones en el debe, 75 en el haber *Cuenta: Completamos con un dato...

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Alta de Activos Fijos Un activo se capitaliza cuando recibe valor (valor de alta), el valor se asigna en una fecha determinada y esta contituye la fecha de capitalizacion que en SAP se denomina "Fecha de Referencia". esta fecha es la fecha vlar para la contabilidad de activos fijos, esta fecha puede diferir de la fecha de contabilizacion y la fecha del documento y puede encontrarse en periodos contables ya cerrados para la contabilidad, pero la fecha de contabilizacion y de referencia deben estar en el mismo año. Altas por FI F-90 Altas de activos por FI Imputa directamente en el activo y tiene como contrapartida la cuenta del proveedor, contabilizando tambien los impuestos correspondientes. Altas por AA Altas por el modulo...

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Creado y Compartido por: Leonardo Enrique Sanchez Calderon

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Audio 6.4.1: Las razones por las cuales se puede utilizar el Alta con contrapartida automática, radica en el desglose de responsabilidades y administración de datos maestros. Muchas veces el usuario que ingresa una factura, no sabe si la compra pertenece a un gasto o es un activo fijo, generalmente depende de la política que tenga la empresa para considerar un activo fijo, en bienes de gran valor no hay duda, pero en bienes más pequeños o poco durables dependera de ciertos criterios si es un activo o no. Para evitar este tipo de problemas se utiliza este procedimiento, donde en cuentas a pagar crear la deuda con el acreedor y utilizan una cuenta transitoria como contrapartida. El área responsable de...

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Creado y Compartido por: Veronica Alonso Alcantarilla

 


 

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