✒️SAP FI La apertura y cierre de periodos contables
SAP FI La apertura y cierre de periodos contables
APERTURA Y CIERRE DE PERIODOS CONTABLES
1. APERTURA Y CIERRE
- Todos los documentos se registran bajo una fecha contable
- Esa fecha determina el periodo contable (normal del 1 al 12)
- Tareas de cierre del ejercicio: contabilizaciones de deudores, acreedores, conciliaciones, devengamientos de resultados, provisiones, asientos de ajustes.
- Finalizar tareas de cierre-> cerrar periodos contables-> abrir periodo sig para habilitar nuevas contabilizaciones.
- Cierres contables para evitar nuevas contabilizaciones q modifiquen los balances.
- Área logística de SAP (MM, PP, SD) maneja una transacción de cierre de periodo q es independiente de los periodos de FI.
- Ambas tienen que estar abiertas para poder registrar un movimiento de material x ejemplo.
PERIODOS ESPECIALES
- SAP proporciona 4 periodos especiales para contabilización de AJUSTES.
- Son los períodos del 13 al 16
- En el libro mayor se pueden definir hasta 16 períodos.
- Se pueden usar para cierre de ejercicio. Ej. en periodo 13 registrar ajustes, en el 14 ajustes de auditoría.
- Con los especiales se diferencian las contabilizaciones de la operatoria habitual de los ajustes.
- Así no se castiga al período 12 con todos los ajustes.
- Tener en cuenta para períodos especiales:
- La fecha de contabilización seguirá siendo Diciembre (o el último periodo regular)
- El sist NO determina automáticamente el período especial.
- Hay q especificar el período de cierre q se requiere en el CAMPO PERÍODO en la cabecera del doc.
- Transacc S_ALR_87003642-> fin-> gestión-> libro mayor-> entorno-> opciones actuales-> abrir y cerrar períodos contables
- VARIANTE DE PERÍODOS CONTABLES: a UNA variante se le puede asociar DIFERENTES sociedades FI. Facilita la apertura y cierre de períodos. La variante 1000 está asignada a las sociedades 1000 y 3000.
- CLASE DE CUENTA: para cada período q queramos abrir o cerrar especificar mínimo la clase de cuenta o el signo q es válida para todas las clases de cuenta. Cuando se introduce la fecha de conta, el sist verifica si se pueden realizar contabilizaciones en ese período y luego cuando se introduce un núm de cuenta, el sist verifica si el periodo contable está abierto para ese tipo de cuenta.
- 10/2010 a 11/2010
- K 11/2010 a 11/2010
- La clase de cuenta habilita el período 10 del 2010, pero si el cierre de acreedores ya finalizó podría cerrarse el período 10 para la clase de cuenta K y solo permitir conta en el período 11/2010
- Q tengamos en la clase de cuenta abierto el periodo significa q permite contabilizar en esos períodos, pero los períodos de las CLASES DE CUENTAS específicos son más restrictivos.
- En las empresas se restringen períodos para las clases de cuentas de DEUDORES y ACREEDORES. Esto porq el tiempo límite está dado por las ctas de IMPUESTOS. Si se realiza la declaración de IVA YA NO deberían contabilizarse más facturas para dicho período. Sin embargo puede ser posible q luego de cerrado el período se realice algún AJUSTE en OTRAS CUENTAS, ej. en bancos o provisiones no registradas.
- CUENTA DESDE- HASTA: determinar apertura y cierre de periodos por intervalos de cuentas. Podemos abrir un período contable para solo una cuenta específica.
- DESDE PERÍODO/EJERCICIO: los habilitados para realizar contabilizaciones.
- HASTA PERÍODO/EJERCICIO: si queremos más de un período abierto. Es el período máx habilitado.
- GRUPO DE AUTORIZACIÓN: solo para usuarios específicos. Asignado en los roles y perfiles de usuarios.
- En FI se pueden tener múltiples períodos abiertos, sin embargo lo recomendable es tener abiertos solo 2, el actual y el anterior si es q aún no se ha emitido el balance. Esto para llevar mayor control y no registrar contabilizaciones en períodos q no corresponden.
- POCOS usuarios deben tener acceso a la transacción de cierres pues una vez emitido el balance NO se debería poder registrar nada más en la contabilidad.
 
 
 
Sobre el autor
Publicación académica de Karenina Acosta León, en su ámbito de estudios para la Carrera Consultor en SAP FI.
Karenina Acosta León
Profesión: Licenciada en Contaduría y Finanzas - Mexico - Legajo: NQ15D
✒️Autor de: 102 Publicaciones Académicas
🎓Egresado de los módulos:
Disponibilidad Laboral: FullTime
Presentación:
Buen día me motiva siempre tener una meta que sirva para mi superación profesional y bienestar personal, razón por la cual he decidido formar parte de este curso el cual actualmente es muy demandado.
Certificación Académica de Karenina Acosta