✒️SAP FI Las condiciones de pago y descuentos por pronto pago

CONDICIONES DE PAGO Y DESCUENTO POR PRONTO PAGO:

1) CONDICIONES DE PAGO-REPASO: terminos que acuerdan los interlocutores en relacion al pago de las facturas. Definen la fecha de vto y el dto por pronto pago ofrecido.
Datos que necesita el sistema:

• Fecha base: fecha a partir de la cual se cuentan las condiciones
• Condiciones de dto por pronto pago
• Porcentaje de dto por pronto pago

Abonos referidos a facturas: en campo ref. a factura, se relaciona con la factura original. Las condiciones de pago se copian de la factura original. La factura y el abono vencen el mismo dia.

Otros abonos: condiciones de pago no relacionados a facturas no son validas. Vencen en la fecha base. Para activar las condiciones de pago se debe introducir V en el campo Ref a Factura al registrar el documento.

2) CONFIGURACION:

Transacción OBB8-IMG-Gestión Financiera (Nuevo)-Contabilidad de deudores y acreedores-Operaciones Contables-Recepción de facturas/Entrada de abonos-Actualizar condiciones de pago

Datos generales:

• Clave de Condicion de Pago: clave alfanumerica de 4 digitos.
• Limite de dias: dia hasta el cual las condiciones de pago son validas. Se pueden almacenar condiciones de pago simples o multiples en una misma clave de condiciones de pago.
• Descripcion: explicacion generada automaticamente por el sistema, puede sustituirse por la explicacion que desee el usuario y un texto comercial para imprimirse en facturas.

1. Clase de Cuenta: si las condiciones de pago se pueden utilizar a las facturas de deudores o acreedores. Si las condiciones tienen desc. por pronto pago lo ideal es definir condiciones separadas para deudores o acreedores.
2. Calculo de fecha base: se puede determinar que la fecha base sea un dia fijo del mes y tantos meses despues adicionales.
3. Control de pago: al contabilizar la factura con esa condicion de pago, se pueden definir vias de pago y bloqueos de pago.
4. Propuesta de fecha base: sin propuesta (la ingresa el usuario), fecha de contabilizacion, fecha de documento, fecha de entrada (fecha en la que se ingresa el documento al sistema). La fecha base es un dato modificable luego de haber contabilizado un documento.
5. Condiciones de Pago: manera en que se calcula el vto de una factura. Opciones:

• Pago a Plazos: en cuotas, cada cuota con un vto diferente.

Campos a completar:

• Porcentaje: de descuento por pronto pago, si se paga antes de vto indicado en la condicion.
• Dias: Cantidad de ds que se sumaran a la fecha base para determinar el vto de la factura.
• Dias Fijos/meses adicionales: para la fecha de vto.

3) CONDICIONES DE PAGOS EN CUOTAS: al utilizarlas dividen automaticamente el importe de las facturas en importes parciales que vencen en fechas diferentes.

Tilde Pago a Plazos, no asignar ds de vto ni descuentos por pronto pago.

CONFIGURACION DE LAS CUOTAS:

Transacción OBB8-IMG-Gestión Financiera (Nuevo)-Contabilidad de deudores y acreedores-Operaciones Contables-Recepción de facturas/Entrada de abonos-Definir condiciones de pago para plazos

Datos a ingresar:

• Condiciones de pago a plazos: crear tantas entradas como cuotas vayamos a crear.
• Numero de cuotas; para cada cuota indicada el sistema creara una partida individual al contabilizar el documento.
• Porcentaje de cada cuota
• Condicion de pago simple: a cada cuota se le asigna una condicion de pago simple.

Las condiciones de pago creadas se pueden utilizar en los modulos de MM y SD, pero no puede utilizarse el pago en cuotas, advertencia para reportes de compras o ventas dentro del modulo de SD o MM, en los reportes de visualiza como si fuera al contado.

La condicion de pago se puede modificar luego de haber contabilizado un documento, pero para cambiar de una condicion simple a una condicion en cuotas, se debe anular el documento.

En la condicion en cuotas se generan varias posiciones con el importe desplozado en cada cuota, una vez contabilizado los importes y posiciones no pueden modificarse.

4) DESCUENTO POR PRONTO PAGO: se pueden contabilizar al momento del pago o al momento de registrar la factura. La forma de contabilizarlo dependera de la clase de documento. En la configuracion de la clase de documento, se define clase de documento neto.

CONTABILIZACION ESTANDAR DE DESCUENTOS:

-La factura se contabiliza por el total con imputación a la cuenta de resultado que corresponda y como contrapartida la cuenta de acreedores.

-Si la factura se cancela en el periodo en el que aun se encuentra vigente el descuento por pronto pago, entonces el sistema reconocerá el descuento, se cancelará la cuenta del acreedor por el total, se registra un cargo a resultados por el descuento y se paga la diferencia.

-Si la factura se cancela en un momento en que el descuento ya no es válido, simplemente se paga el total de la factura.

CONTABILIZACION CON EL PROCEDIMIENTO NETO:

-Si se contabiliza una factura de acreedor con una clase de documento para el procedimiento neto, el importe de descuento se deduce del importe que se contabiliza en la cuenta de gastos y se contabiliza en ese mismo momento en una cuenta de compensación de descuento.

-Al pagar la factura, si el pago se realiza en el periodo válido del descuento, el sistema realiza una contabilización en la cuenta de compensación de descuento, se da de baja el acreedor por el total y se paga la diferencia.

-Si la factura se paga después del periodo de validez del descuento, la pérdida del descuento se contabiliza en una cuenta separada.

-La cuenta de compensación de descuento se ha de tratar en la Gestión de partidas abiertas para compensar los saldos registrados.

-La mayor ventaja de utilizar el procedimiento neto es que el descuento se netea en la cuenta de gastos que corresponde.

Nota: la fecha de vencimiento es un cálculo que realiza el sistema sumando los días de la condición de pago a la fecha basé. Dado que es un cálculo, el valor no se guarda en una tabla.

CONSULTAS DE INTERES:

El problema surge porque no había ningún esquema impositivo asignado al país Colombia. Los esquemas de impuestos dependen del país y no de la sociedad por eso no se copió de la sociedad 3000. Ya le asigne un esquema de impuestos a Colombia para que puedas continuar con las contabilizaciones. Esto lo hice desde:

SPRO --> Gestión financiera (nuevo) --> Parametrizaciones básicas de gestión financiera (nuevo) --> Impuesto sobre el volumen de negocios --> Parametrizaciones básicas --> Asignar país a esquema de cálculo.

Cualquier duda o inconveniente, por favor avisame y lo resolvemos.

Saludos
Nancy

Consulta Alumno:

Buenas tardes

En el ejercicio de práctica de la Lección 4 de la unidad 3, en el momento de ingresar a la transacción FB70 para contabilizar una factura de deudor, el sistema arroja un error que dice "La asignación sociedad/país país/esquema de cálculo no está disponible para la sociedad CURS". No comprendo qué parametrización hace falta para esta sociedad si fue copiada de la 3000.

-La diferencia es cómo se contabilizan los descuentos por pronto pago.

En una contabilización normal los descuentos se contabilizan recién al momento del pago. El sistema controla las fechas y si corresponde se le paga menos al acreedor y en una cuenta separada se registra la ganancia por el descuento obtenido.
Factura
Gastos $10
a Proveedor $10

Pago
Proveedor $10
a Desc. Obtenidos $1
a Banco $9

En una contabilización por procedimiento neto el proceso es el siguiente:
Al momento de registrar la factura se resta de la cuenta de gastos el importe del descuento. Temporalmente se registra en una cuenta de compensación a la espera del pago.Al momento del pago, si corresponde el descuento se da de baja la cuenta de compensación, sino corresponde también se da de baja la cuenta de compensación pero además se registra una cuenta de perdida por el descuento perdido.

Factura
Gastos $9
Compens. $1
a Proveedor $10

Pago dentro de las fechas con descuento
Proveedor $10
a Compens. $1
a Banco $ 9

Pago fuera de las fechas con descuento
Proveedor $10
Perdida de desc $1
a Compens. $1
a Banco $ 10

Agradecimiento:

Ha agradecido este aporte: Gabriel Casas