✒️SAP FI Las características del grupo de cuentas
SAP FI Las características del grupo de cuentas
GRUPOS DE CUENTAS CARACTERÍSTICAS
1. SEGMENTOS DE LAS CUENTAS DE MAYOR
Las cuentas de mayor poseen dos segmentos diferenciados que nos permitirán descentralizar la administración de las cuentas
· Segmento Plan de cuentas: Contiene la información básica de las cuentas y esos son datos validos para todas las sociedades (los más importantes son número de cuenta de mayor, la denominación, si es de patrimonio o resultado y el grupo de cuentas). Al crear una cuenta de mayor en este segmento es muy importante la selección del Grupo de Cuenta ya que define el status campo.
· Segmento Sociedad: contiene información que es exclusiva a una sociedad. Asi se controla la contablización de documentos y la gestión de datos de la contabilidad. Acá esta la moneda en la que se gestiona la cuenta, clasificación fiscal, etc.
El segmento sociedad y plan de cuentas forman la cuenta de mayor que utilizaremos para registrar asientos contables.
2. GRUPOS DE CUENTAS
Por esta se pueden clasificar los diferentes tipos de cuenta que tienen la misma función en la contabilidad general. El grupo de cuentas es un dato que se encuentra en el segmente plan de cuentas y tiene dos funciones importantes:
· Determinar el status campo del dato maestro de la cuenta (status campo determina que datos son obligatorios, opcionales u ocultos)
· Definir el rango de números
3. CONFIGURACIÓN DEL GRUPO DE CUENTAS
Trx OBD4 => Gestión Financiera (Nuevo) => Contabilidad Principal => Datos Maestros => Cuentas de Mayor => Tratamiento Inicial => Definir grupo de cuentas
Cada grupo de cuentas se debe crear para un plan de cuentas específico. Los datos que debemos ingresar son:
- · Plan de cuentas
- · Código del grupo de cuentas
- · Denominación del grupo de cuentas
- · Rango de números
El rango de números puede solaparse. El numero de cuenta siempre lo definirá el usuario porque el sistema no numera de manera automática. Sin embargo, este rango de números puede controlar el numero de la cuenta que se asigne.
Luego de que se hayan creado los grupos hay que definir el status campo que tendrá dicho grupo. Presionando el botón de Lista de Subgrupos podemos ver cuales son los campos que forman parte del subgrupo.
Haciendo doble clic en alguno de los subgrupos se ven los campos que forman el dato maestro de la cuenta de mayor. Éstos serían los campos que se deben configurar como ocultos, opcionales o de visualización.
Consideraciones para la creación del status campo de los grupos de cuentas:
- · Las cuentas asociadas o de reconciliación deben contener el campo Cuenta Asociada Para como obligatoria (subgrupo control)
- · Las cuentas de resultado nunca se gestionan por partidas abiertas (subgrupo Gestión)
- · Las cuentas de gestión de materiales habitualmente son solo de contabilización automática (subgrupo Entrada de Documentos)
- · Todas las cuentas deben llevar el Grupo de Status Campo como dato obligatorio (subgrupo Entrada de Documentos)
Las parametrizaciones dependen de las necesidades de control y gestión de datos maestros de la empresa
Algunos campos que visualizamos en el subgrupo poseen más de un campo en el dato maestro. Para saber si el campo se compone de mas de un campo, simplemente nos posicionamos sobre el campo y presionamos el icono Info del campo.
En el ejemplo de la siguiente imagen vemos que el campo Categoría Fiscal esta compuesta por dos campos. La actividad de Status Campo que marquemos será válido para ambos campos.
4. ESPECIFICAR CUENTA DE REMANENTE
Al cierre de cada balance comercial se deben ejecutar dos procesos:
Arrastre de Saldos: lleva todos los saldos de las cuentas patrimoniales como saldos de inicio para el ejercicio siguiente.
Refundición de Resultados: el resultado neto de un ejercicio debe reflejarse en el patrimonio neto de un balance, dejando las cuentas de resultados en cero y pasando el saldo a la cuenta contable Resultados no Asignados (trx FAGLGVTR) para ejecutar esa transacción se debe configurar cual es la cuenta en la cual se traspasarán los saldos de las cuentas de resultado. SAP denomina a este tipo de cuenta como Cuenta de Remanente.
Trx OB53 => Gestión Financiera (Nuevo) => Contabilidad Principal => Datos Maestros => Cuentas de Mayor => Tratamiento Inicial => Especificar cuenta de remanente.
Para realizar este paso en la configuración, debemos elegir una clave de un digito y asignarle la cuenta de remanente (Se puede crear más de una cuenta de remanente).
Si se elige una única cuenta de remanente en la parametrización, el campo Tipo de Cuenta de Beneficios no estará disponible en la creación de cuentas de mayor.
Tablas Importantes:
· SKA1 (contiene los datos de las cuentas de mayor correspondientes al segmento plan de cuentas)
· SKB1 (contiene los datos de las cuentas de mayor correspondientes al segmento sociedad).
· SKAT (contiene los textos de las cuentas de mayor en sus diferentes idiomas)
Sobre el autor
Publicación académica de Cesar Aicardo Tapias Gomez, en su ámbito de estudios para la Carrera Consultor en SAP FI.
SAP Master
Cesar Aicardo Tapias Gomez
Profesión: Ingeniero Informatico - Colombia - Legajo: VV46B
✒️Autor de: 115 Publicaciones Académicas
🎓Egresado de los módulos:
Disponibilidad Laboral: FullTime
Presentación:
Ingeniero informático con 20 años de experiencia de los cuales 9 años de estos como analista de pruebas en ambientes qa de los modulos fi, hcm y crm.
Certificación Académica de Cesar Tapias
