✒️SAP FI Las características del grupo de cuentas

GRUPO DE CUENTAS - CARACTERISTICAS

SEGMENTOS DE LAS CUENTAS DE MAYOR

Las cuentas de mayor poseen dos (2) segmentos que permiten descentralizar la administración de las cuentas

SEGMENTO PLAN DE CUENTAS

Información básica de las cuentas y son datos válidos para todas las sociedades. Los campos importantes son el número de la cuenta de mayor, su denominación (Patrimonio o Resultado ) y el Grupo de Cuentas

SEGMENTO SOCIEDAD

Para que una cuenta del plan de cuentas se puedan utilizar en una sociedad se debe crear en el segmento sociedad.

El segmento sociedad contiene información exclusiva a la sociedad, con esta información se controla la contabilización de documentos y la gestión de los datos en contabilidad.

En este segmento se encuentra la moneda en la que se gestiona la cuenta, la clasificación fiscal, si se administra por partidas abiertas o por partidas individuales.

El segmento sociedad y el segmento plan de cuentas, forman la cuenta de mayor que se utiliza para registrar asientos.

GRUPO DE CUENTAS

El Plan de cuentas contiene diferentes tipos de cuentas , las cuentas se clasifican por medio de grupo de cuentas

El grupo de cuentas es un dato del segmento Plan de Cuentas y tiene dos funciones:

1. DETERMINAR EL STATUS CAMPO DEL DATO MAESTRO DE LA CUENTA: El status campo es el que determina que datos son obligatorios, opcionales o permanecen ocultos. En cada grupo de cuentas que se de de alta en el plan de cuentas se determinan los campos necesarios. Ejemplo: Una cuenta de bancos, el campo banco propio debe ser un dato obligatorio, sin embargo, si es una cuenta de resultados, el campo banco podría estar oculto.

2. DEFINE EL RANGO DE NUMEROS: Se puede crear en cada grupo un rango de números diferentes, Estos pueden llegar a solaparse o asignar el mismo rango a todos los grupos de cuentas.

CONFIGURACION DEL GRUPO DE CUENTAS

TRANSACCION OBD4 /IMG / GESTION FINANCIERA (Nuevo) / CONTABILIDAD PRINCIPAL / DATOS MAESTROS /CUENTAS DE MAYOR/ TRATAMIENTO INICIAL / DEFINIR GRUPO DE CUENTAS

Cada grupo de cuentas se debe crear en un plan de cuentas especifico, los datos a ingresar son:

PLAN DE CUENTAS

CODIGO DEL GRUPO DE CUENTAS

DENOMINACION DEL GRUPO DE CUENTAS

RANGO DE NUMEROS (Puede solaparse, el usuario lo define, el sistema no numera automaticamente, puede ser controlado por cuenta que se asigne Ejemplo: Grupo ERG -Cuenta de egresos rango 50000 a 59999)

Posterior a crear los grupos se define el status del campo.

Con la Lupa se accede a los Subgrupos que contienen los campos que forma una cuenta de mayor

ICONO DE LISTA DE SUBGRUPOS muestra cuales son los campos de los subgrupos:

CUENTAS DE ACTIVOS FIJOS

CONTROL

Moneda

Categoría Fiscal

Cuenta asociada

Diferencia en cambio

Gestión de cuentas externas

Saldos sólo en moneda local

No. de cuenta alternativo

Clave de inflación

Grupo de Tolerancia

GESTION

Gestión de PIs

Gestión de PAs

Clave de clasificación

Grupo de autorizaciones

Responsable

CREACION STATUS CAMPO DE GRUPO DE CUENTAS

Las cuentas asociadas o de reconciliación debe tener el campo de Cuenta Asociada como obligatorio (Subgrupo Control)

Las cuentas de resultados nunca se gestionan por partidas abiertas, se puede suprimir el campo en el Subgrupo Gestión

Las cuentas de gestión de materiales son de contabilización automática Subgrupo Entrada de Documentos

Todas las cuentas deben llevar el Grupo Status campo como dato obligatorio Subgrupo Entrada de Documentos

Para saber si un campo se compone de más de un campo, sobre el campo se presiona el icono Info de campo

Ej: El campo Categoría Fiscal esta compuesto por 2 campos, la actividad de status campo que se marque será válido para ambos campos.

ESPECIFICAR CUENTA DE REMANENTE

Al cierre del balance comercial se ejecutan dos procesos:

ARRASTRE DE SALDOS: Saldos de las cuentas patrimoniales como saldos de inicio del ejercicio siguiente.

REFUNDICION DE RESULTADOS: El resultado neto de un ejercicio reflejado en el patrimonio neto de un balance, dejando las cuentas de resultado en cero. El saldo a un cuenta de resultados no asignados.

TRANSACCION FAGLGVTR.: Se configura cual es la cuenta en la cual se arrastran los saldos de las cuentas de resultados, SAP denomina este tipo de cuenta como Cuenta de Remanente.

TRANSACCION OB53 / IMG / Gestión FInanciera (Nuevo) / Contabilidad Principal /Datos Maestros / Tratamiento Inicial / Especificar cuenta de remanente.

Se debe elegir una clave de un dígito y asignar la cuenta de remanente.

Se puede crear mas de una cuenta de remanente, al momento de crear la cuenta de beneficio (de resultado) el sistema solicita una clave o tipo (X o Y) para pasar los resultados. Si se elige una única cuenta de remanente en la parametrización, el campo tipo de cuenta de beneficios no estará disponible en la creación de cuentas de mayor.

TABLAS

SKA1 : Contiene los datos de las cuentas de mayor del segmento Plan de Cuentas.

SKB1: Contiene los datos de las cuentas de mayor correspondientes al segmento Sociedad.

SKAT: Contiene los textos de las cuentas de mayor en sus diferentes idiomas.

Refundición de Saldos es un Proceso Contable, los saldos de las cuenta de Py G pasarse a la cuenta de Resultados del Ejercicio. Es una reclasificación de cuentas, dejando en cero las cuentas de resultado y enviarlo a resultados del ejercicio, al inicio del año, todas las cuentas comienzan en cero.

Los rangos de números se asignan a los Grupos de Cuentas, por ejemplo el grupo CASH se utiliza para la cuenta de bancos y caja, se asigna un rango de 110000 al 129999, es decir que a un banco no se puede asignar 130001. Si se tiene un grupo genérico como GL (Cuentas de Mayor) y muchas cuentas se asignan como créditos, pasivos, provisiones hay que asignar un rango amplio para que no se solapen.

Las cuentas de un plan de cuentas de Grupo se debe crear como cuentas de mayor, pero solo en el segmento de Plan de Cuentas, en la Solapa Tipo / Denominación.

Agradecimiento:

Ha agradecido este aporte: Aida Whitaker Rodriguez

Favorito:

Está publicación ha sido agregada a sus favoritos por: Nastienka Juarez Sequeira