✒️SAP FI La integración con libro mayor
SAP FI La integración con libro mayor
INTEGRACION CON LIBRO MAYOR:
1) DETERMINACION DE CUENTAS DE MAYOR:
Customizing de AF: transaccion determinacion de cuentas, Altas, Bajas, Amortizaciones, Revalorizaciones, etc.
En integracion con el Libro Mayor puede configurarse de manera integral.
AO90-IMG-Gestion Financiera (Nuevo)-Contabilidad de AF-Integracion con libro mayor-Asignar cuentas de mayor
El sistema solicita plan de valoracion, luego seleccionar plan de cuentas.
Un mismo plan de valoracion puede estar asignado a mas de una sociedad y cada sociedad puede tener un plan de cuentas diferente o compartir el mismo.
Luego del plan de cuentas debemos elegir la clave de determinacion de cuentas en la cual vamos a ingresar las cuentas.
Para cada clave de determinacion de cuentas se habilitara lo siguiente:
- Por cada area de valoracion se debe ingresar las cuentas en dos niveles:
- Cuentas de balance: cuentas de mayor necesarias para los movimientos de AF como altas, bajas y ventas.
- Cuentas de amortizacion: cuentas de mayor en las cuales se imputaran los cargos por amortizaciones y amortizaciones acumuladas.
DETERMINACION DE CUENTAS DE BALANCE:
- Alta de Costos de adquisicion y produccion: en este campo se determina la cuenta de capitalizacion de activos
- Alta de Anticipos:cuenta en la cual se imputaran los anticipos por activos fijos.
- Contrapartida de valor de adquisicion: para el caso de alta con contrapartida automatica.
- Cuenta de compensacion de anticipos: a medida que los anticipos entregados a los acreedores sean compensados con las facturas de compra el importe de la cuenta anticipo y compensacion de anticipos ira disminuyendo.
Principales cuentas de mayor para bajas de activos:
- Perdidas por bajas de activos sin ingreso:en este campo se define la cuenta de perdida para los activos que se dan de baja por desguace.
- Compensacion de ingresos por venta de AF: se especifica la cuenta que tiene por finalidad dar de baja (compensar) el valor de la cuenta de ventas
- Beneficios por ventas de activos: cuenta en la que se registrara la ganancia por la venta del activo.
- Perdidas por ventas de AF: beneficios y perdidas se puede utilizar una misma cuenta que sea resultado por la vta del bien de uso.
El valor del anticipo se capitaliza en el activo fijo. Una vez que el anticipo se va compensando con la factura de compra, se ira dando de baja el valor de capitalizacion generado por el anticipo
DETERMINACION DE CUENTAS DE AMORTIZACIONES:
- Cuenta de amortizacion acumulada: cuenta que regulariza a la cuenta de capitalizacion de los activos en la cual se refleja la perdida del valor del bien por el transcurso del tiempo.
- Cuenta para gastos de amortizacion: cuenta de resultados en la cual se refleja la perdida por la amortizacion del bien.
2) OBJETOS DE IMPUTACION:
En el dato maestro de AF se definen los objetos de imputacion adicionales como centros de costes o division (SAP CO-Imputacion de objetos de Controlling). Los programas de contabilizacion de AF obtienen del dato maestro los objetos de imputacion adicionales en los cuales que imputar cada mov. de activo.
SPRO-IMG-Gestion Financiera Nuevo-Contab de AF-Integracion con el libro mayor-Obj. imputacion a contabilizar asociadamente-Activar objetos de imputacion
Se debe definir lo siguiente:
- Activacion del objeto de imputacion: indica si esta activo en la contabilidad de AF
- Utilizacion en balance:indica si es relevante para el balance
- Objeto imputacion igual en registro maestro AF y al contabilizar: garantiza solo efectuar imputaciones en el objeto de imputacion almacenado en el registro maestro de AF y no se puede elegir un objeto diferente al contabilizar.
FIJAR OBJETOS DE IMPUTACION:
campo clase de movimiento: * : valido para todas las clases de movimiento
Transaccion ACSET-IMG-Gestion Financiera Nuevo-Contab de AF-Integracion con el libro mayor-Obj. imputacion a contabilizar asociadamente-Fijar clases imputacion para objetos de imputacion
Cada vez que ejecutemos las amortizaciones, el centro de costo sera tomado del dato maestro
Transaccion CO: un centro de costo fijo para cada cuenta de mayor
OKB9: para definir un centro de costo por defecto para la cuenta amortizaciones, no es necesario activar el objeto centro de costos.
Agradecimiento:
Ha agradecido este aporte: Gabriel Casas
Sobre el autor
Publicación académica de Natalia Viva, en su ámbito de estudios para la Carrera Consultor en SAP FI.
SAP Master
Natalia Viva
Profesión: Contador - Argentina - Legajo: PF63C
✒️Autor de: 73 Publicaciones Académicas
🎓Cursando Actualmente: Consultor Funcional Módulo CO Nivel Avanzado
🎓Egresado de los módulos:
- Carrera Consultor en SAP CO Nivel Inicial
- Carrera Consultor en SAP FI Nivel Avanzado
- Carrera Consultor en SAP FI Nivel Inicial
Disponibilidad Laboral: FullTime 
