✒️SAP FI Introducción a los conceptos de cobro y pago
SAP FI Introducción a los conceptos de cobro y pago
Introducción a los conceptos de cobro y pago
Tipos de pagos
Manuales: Los pagos manuales se utilizan para realizar pagos con transferencia y/o ´débitos, anticipos, emisión de cheques manuales, etc. Estás transacciones, también permiten ingresar más de un medio de pago a cada orden de pago.
Semi-automáticos: Se utilizan para la emisión de pagos con cheques que son impresos automáticamente por el sistema. Por cada pago se puede emitir un sólo cheque.
Automáticos: Los pagos automáticos permiten, a través de ciertos parámetros que ingresa el el usuario, que se emitan pagos masivos y por distintas vías de pago.
Datos Maestros que se utilizarán en los pagos:
Banco País: Representa a las instituciones bancarias de un país.
Banco Propio: Se configuran en SAP para identificar los bancos país que utilizan las sociedades FI (es de 5 caracteres).
ID de cuenta: Los ID de cuenta van de la mano con los bancos propios, y representan las cuentas bancarias que posee la sociedad en ese banco. El mismo banco propio puede tener otro ID de cuenta que representa por ejemplo una caja de ahorro dentro del mismo banco.
Vía de pago: La vía de pago determina el procedimiento de pago, por ejemplo, cheque, transferencia, efecto, etc. Las vías de pagos se utilizarán en los pagos automáticos y semi automático. Para los pagos manuales se utilizarán cuentas contables para indicar el medio con el cual se realiza el pago.
Condiciones de pago: Las condiciones de pago determinan junto con la fecha base, el vencimiento de una factura y si la misma posee algún descuento por pronto pago.
Datos Maestros de Acreedores y Deudores
Los datos relacionados con bancos y pagos que acabamos de ver, pueden vincularse desde el dato maestro del acreedor o deudor, desde la vista de Datos de Sociedad, en la pestaña pagos. Los datos que almacenamos en esta vista serán propuestas al momento de de registrar un comprobante.
Sin embargo, podremos modificar los datos para el pago incluso después de haber contabilizado las facturas. Si a un proveedor le pagamos habitualmente con el mismo banco y con la misma vía de pago podremos dejas estos datos ya especificados. Si fuera necesario hacer un cambio en el banco o la vía de pago, tenemos la posibilidad de utilizar la funcionalidad de modificaciones masiva desde el reporte de partidas individuales.
Estructura de los documentos
Las transacciones que se utilizan para cancelar docuementos ya sean de cobros o pagos, cuentan con la siguiente estructura.
DATOS CABECERA
Se ingresan datos tales como las fechas de documento y contabilización, Sociedad, Moneda, Texto de Cabecera y referencia.
KZ --> Clase se documentos para pagos
DZ --> Clase de documentos para cobranza
DATOS DE MEDIO DE PAGO
Si estamos en una transacción manual se ingresa la cuenta contable, si es una transacción semiautomática se ingresa el banco propio. Además se debe ingresar el importe, fecha valor, textos, etc.
NOTA: Hay datos básicos en el ingresos de los datos bancarios la cuenta y el importe, además de esos dos campos que son obligatorios, podemos ingresar una fecha valor, que nos permitirá en otros reportes cuál es la fecha en que realmente se debitará el importe de la cuenta bancaria independientemente de la fecha de documento o fecha de contabilización del movimiento.
DATOS DE LA CUENTA
Se ingresan los datos del deudor o acreedor dependiendo si es cobro o pago y las delimitaciones necesarias para la selección de los comprobantes a cancelar.
PARTIDAS A CANCELAR
A menos que estemos realizando un anticipo, siempre tendremos disponible la pantalla que contiene la lista de partidas pendientes donde deberemos seleccionar cuales deseamos cancelar.
El procedimiento posterior a la selección de partidas es igual que en cualquier otro documento,
-podemos acceder al resumen de documentos y ver la posición que hemos ingresado manualmente
-podemos modificar datos de las posiciones ingresadas, como por ejemplo los importes
-podemos ingresar nuevas posiciones si fuera necesario
-podemos simular el documento y ver las posiciones automáticas que genera el sistema.
NOTA: el Indicador CME sirve para contabilizar partidas de acreedores o deudores en una cuenta asociada diferente de la que tiene asociada el dato maestro.
Por ejemplo, hemos visto que cuando creamos un acreedor le asignamos una cuenta asociada, por ejemplo, Acreedores Nacionales, por lo tanto, todas las operaciones se realizarán en esta cuenta.
Sin embargo, si quieres contabilizar en una cuenta diferente, por ejemplo, Anticipo de proveedores, entonces, utilizas un indicador CME para cambiar la cuenta asociada en la cual contabilizar.
NOTA: Hay dos valores que son básicos en el ingreso de los datos bancarios: la cuenta y el importe. Además de estos dos campos que son obligatorios podemos ingresar una fecha valor que nos permitirá ver en otros reportes cuál es la fecha que se debitará el importe de la cuenta bancaria, independientemente de la fecha de documento y la fecha de contabilización del movimiento. Otro dato que puede ser útil es el dato gasto bancario, por ejemplo si tenemos un gasto fijo por realizar un pago puede ingresar en dicho campo, el sistema tiene configurado una cuenta fija en la cual se contabilizará la erogación, para esto hay que aumentar el valor de salida del banco. Es decir, si a un acreedor le vamos a pagar mil y tenemos un gasto de cincuenta, entonces en la cuenta bancaria se debe completar con con 1050.
 
 
 
Sobre el autor
Publicación académica de Daniel Galvez Bustos, en su ámbito de estudios para la Carrera Consultor en SAP FI.
Daniel Galvez Bustos
Profesión: Consultor Sap Jr / Consultor Testing - Mexico - Legajo: EN52L
✒️Autor de: 65 Publicaciones Académicas
🎓Cursando Actualmente: Consultor Funcional Módulo FI Nivel Avanzado
🎓Egresado del módulo:
Certificación Académica de Daniel Galvez