✒️SAP FI El perfil de liquidación
SAP FI El perfil de liquidación
Unidad 6. Lección 7. Perfil de liquidación.
1) Perfiles de Liquidación.
Hemos visto que los AF en curso (AFeC) se identifican con una clase de AF independiente y con su correspondiente cuenta de mayor, ya que deben mostrarse de manera independiente en el balance.
Los AF en curso corresponden a un periodo temporal y acumulan valores hasta su finalización.
Cuando un activo en curso finaliza, se debe convertir en un activo definitivo. Los valores que posee la obra en curso se transfiere a uno o más AF. Esta transferencia se realiza en un importe global o con liquidación de partidas individuales.
Para realizar una liquidación de partidas individuales de un AF en curso a uno o más AF, se debe parametrizar un perfil de liquidación.
Transacción OK07 - Menú: IMG - Gestión Financiera (Nuevo) - Contabilidad de AF - Operaciones - Capitalizaciones de AF en curso - Definir perfil de liquidación.
Al crear un perfil de liquidación debemos definir los objetos en los cuales se podrá liquidar una obra en curso. No necesariamente debe ser un activo, también puede liquidarse en Centros de Costos, Cuentas de Mayor u Otros Objetos de CO.
También se debe especificar que ocurren con los saldos en caso de que un activo se quiera dar de baja o marcarse para borrarlo. Para este caso se poseen tres opciones:
- Liquidarse por completo: no se podrá cerrar el activo si posee saldo. Antes de cerrar el activo se debe liquidar por completo dejando el saldo en cero.
- Se pueden liquidar: Los costes reales pueden liquidarse, pero no tienen por qué liquidarse necesariamente. Al tratar de cerrar el objeto o de activar la marca para borrado, el sistema emite un mensaje de advertencia si el saldo del objeto no es cero. No obstante, puede cerrar el emisor con un saldo.
- No liquidar: Los costes reales no se liquidan, aunque la liquidación se haya iniciado explícitamente para el objeto. Al cerrar o activar la marca para borrado, el sistema no emite ningún mensaje si el saldo del objeto no es cero.
Imagen 1.1
En el área de receptores debemos completar únicamente con los posibles receptores de las obras en curso. En muchas implementaciones, sólo habilitan la opción de liquidar en AF, pero muchas veces, para salvar errores de imputación, se puede ingresar receptores como centros de costos y cuentas de mayor. Si queremos salvar un error de imputación podemos anular el movimiento, reclasificar con un asiento manual, o liquidar la partida mal imputada.
Asignar perfil de liquidación.
Luego de que se haya creado el perfil de liquidación para los activos en curso, debe asignar a las sociedades que vayan a utilizar el mismo perfil de liquidación.
Transacción OAAZ - Menú: IMG - Gestión Financiera (Nuevo) - Contabilidad de AF - Operaciones - Capitalizaciones de AF en curso - Definir/asignar perfiles de liquidación - Asignar perfil de liquidación.
Imagen 1.2
Otras consideraciones sobre AFeC
- Para los activos fijos en curso se crea una clave de amortización especial para asegurar que la amortización no se calcule para estos activos (Clave 0000).
- También es posible contabilizar anticipos en AF en curso.
- Para gestionar inversiones de AF de mayor envergadura, existe el módulo Gestión de Inversiones (M) que integra órdenes CO y proyectos de AF en curso. Por lo tanto, se pueden supervisar los detalles de las inversiones en FI-CO y además se puede controlar la obra por medio de presupuestos,
- Incluso después de que un AF en curso se haya activado por completo, se puede contabilizar abonos en él. Sin embargo, para poder realizar este tipo de contabilizaciones se debe permitir valores de capitalización negativos.
Respuesta Instructor:
Hola Araceli,
Las otras opciones del perfil de liquidación se utilizan en otros módulos, por ejemplo, Grafo y Elemento PEP son objetos de módulo de PS (Este módulo se ocupa de la administración y control de proyectos). Material es de MM, Pedido de Cliente es de SD, Objeto PA, Orden, Objeto de Coste son receptores del módulo de CO. En mi experiencia personal nunca me ha tocado tener que liquidar en otros receptores que no sean de FI.
Hay un módulo en SAP que se llama IM (Gestión de Inversiones), este módulo nos permite controlar por medio de un presupuesto una obra. En FI no existe el tema de presupuesto, no podemos controlar o frenar las imputaciones de una cuenta si ha excedido de presupuesto, pero las ordenes de CO tienen una funcionalidad de presupuesto pero solo se pueden utilizar en cuentas de resultado. Podemos vincular los dos módulos, FI y CO para controlar el presupuesto de los activos fijos, sobre todo en las obras en curso que van recibiendo costo a lo largo de toda su duración y para esto utilizamos el módulo IM que permite asignarle una orden a un activo. Entonces cada vez que realicemos una imputación a un activo fijo, también podremos imputar una orden, si el activo no tiene suficiente presupuesto la orden impedirá la contabilización.
Saludos
Nancy
Consulta Alumno:
Licenciada, buenas tardes disculpe, unas dudas:
1.-En la creación de perfil de liquidación me podría platicar de los receptores permitidos, ya que solo me son familiares la cuenta de mayor, el centro de coste y el activo fijo, en qué casos o bajo qué condiciones se utilizan las otras opciones.
2.- En las otras consideraciones sobre AFeC, la parte que dice: Para gestionar inversiones de activos fijos de más envergadura, gestión de inversiones (IM) integra órdenes CO y proyectos mediante AFeC. Integra órdenes CO y proyectos con activos fijos en curso. Por lo tanto, puede supervisar los detalles de las inversiones en FI-CO. Me puede platicar un poco más al respecto.
Le agradezco de antemano.
 
 
 
Sobre el autor
Publicación académica de María Cristina Pronotti, en su ámbito de estudios para la Carrera Consultor en SAP FI.
María Cristina Pronotti
Profesión: Ingeniera en Computación - Argentina - Legajo: AO24J
✒️Autor de: 157 Publicaciones Académicas
🎓Egresado de los módulos:
- Carrera Consultor en SAP FI Nivel Avanzado
- Carrera Consultor en SAP FI Nivel Inicial
- Curso Introducción a SAP
Disponibilidad Laboral: FullTime
Presentación:
Ing. en computación con amplia experiencia en desarrollo de sw para empresas de seguros grales. dominio de los aspectos de análisis y desarrollo de sw. coordinación y liderazgo de equipos de trabajo.
Certificación Académica de María Pronotti