✒️SAP FI El proceso de cierre
SAP FI El proceso de cierre
Tareas de Cierre
Las amortizaciones forman parte de estos procesos.
Anualmente se deben agregar dos tareas al proceso de cierre:
- La apertura de un nuevo ejercicio en la contabilidad de Activos fijos.
- El cierre del ejercicio transcurrido.
2) Cambio de ejercicio.
al momento del cambio de ejercicio los valores del activo fijo se trasladasn de forma acumulada al nuevo ejercicio. Una vez producido el cambio de ejercicio, se pueden contabilizar los activos fijos por medio de la fecha de referencia en el nuevo ejercicio. Al mismo tiempo se puede continuar con la contabilizacion en el ejercicio anterior.
Es posible seguir contabilizando con el antiguo ejercicio, incluso tras el cambio de ejercicio.
Transaccion : AJRW ( Cambio de ejercicio).
El sistema realiza el cambio de ejercicio para todos los activos fijos y suministra estadisticas para cada sociedad sobre los activos fijos modificados.
El cambio de ejercicio no es solo para contabilizar en el nuevo ejercicio, sino tambien para emitir reportes.
En el modulo de activos fijos solo se puede tener dos ejercicios abiertos, el actual y el anterior. Si abrimos un ejercicio sin cerrar el anterior, el sistema dara error.
3) Cierre de ejercicio
El cierre de ejercicio es un balance anual, un estado de resultados y un apendice con informacion adicional que debe ser creado para cumplir con los requisitos legales propios de cada pais.Antes de cerrar el ejercicio desde la perspectiva contable, se debe realizar lmedidas preparatorias para la contabilidad de activos fijos.
Se cierra el ejercicio solo si se cumplen con las siguientes condiciones:
- No encuentra errores durannte el calculo de la amortizacion.
- La amortizacion prevista para las areas de contabilizacion automatica ha sido totalmente contabilizadas en el libro mayor.
-Todos los Activos fijos adquiridos en el ejercicio ya han sido capitalizados.
- Todos los Activos fijos incompletos (registros maestros) se han completado.
Transacción AJAB
Para ejecutar el cierre de ejercicio primero deberemos completar la pantalla de seleccion con la Sociedad y el ejercicio que se cerrará.
4) Anular Cierre de Ejercicio
Si el ejercicio se ha cerrado demasiado pronto, y se necesitan correcciones, se puede anular el cierre.
Transaccion OAAQ
El cierre se realiza actualizando el campo para el ultimo ejercicio cerrado. Lo unico que se hace es cambiar manualmente el año.
Check list de las tareas que hay que realizar previo al cierre:
a) Verificar cual fue el ultimo ejercicio cerrado ( transaccion OAAQ)
b) Liquidar todos los activos fijos en curso.
c) Ejecutar el programa para un nuevo calculo de amortizaciones, con el fin de incluir cualquier posible modificacion en los terminos de amortizacion para los activos fijos en el ejercicio que se debe cerrar.
d) Iniciar el programa de cierre del ejercicio. Este programa bloquea el ejercicio en curso para posteriores contabilizaciones en activos fijos.
e) Emitir los reportes necesarios, por ejemplo, cuadro de activos fijos.
Sobre el autor
Publicación académica de Luciano Capua, en su ámbito de estudios para la Carrera Consultor en SAP FI.
SAP Master
Luciano Capua
Profesión: Economista (analista Funcional Sap Fi) - Argentina - Legajo: ZU55P
✒️Autor de: 88 Publicaciones Académicas
🎓Cursando Actualmente: Consultor Funcional Módulo FI Nivel Avanzado
🎓Egresado del módulo:
Certificación Académica de Luciano Capua
Disponibilidad Laboral: FullTime 
