✒️SAP FI El proceso de cierre
SAP FI El proceso de cierre
Tareas de cierre
En la contabilidad de activos fijos se deben realizar procesos periódicos que forman parte de las tareas de cierre. Las amortizaciones forman parte de estos procesos y es una tarea mensual.
Anualmente se deben agregar dos tareas al proceso de cierre, las cuales están relacionadas con la apertura de un nuevo ejercicio en la contabilidad de activos fijos y el cierre del ejercicio transcurrido.
Cambio de ejercico,
Desde el punto de vista del sistema se considera un cambio de ejercicio a la apertura de un nuevo ejercicio para una sociedad. En el momento de cambio de ejercicio, los valores de activo fijo del ejercicio anterior se trasladan de forma acumulada al nuevo ejercicio, se puede contabilizar los activos fijos por medio de la fecha de referencia en el nuevo ejercicio. Al mismo tiempo se puede continuar con la contabiklización en el ejercicio anterior.
No se puede contabilizar ninguna operación en un nuevo ejercicio antes del de ejercicio. Es posible seguir contabilizando con el antiguo ejercicio, incluso tras el cambio de ejercicio. El sistem acorrige automáticamente cualquier valor afcetado por las contabilizaciones efecutadas en el pasado.
AJRW - Cambio de Ejercico
Para ejecutar el cambio de ejercicio primero debemos completar la pantalla de selección con la Sociedad en la cual vamos a habilitar el nuevo ejercicio y además deberemos especificar cuál es el nuevo ejercicio.
Con todos los procesos de activos fijos, siempre debemos eejecutarlo en modo test para analizar el informe y que no surjan errores.
El sistema realiza el cambio de ejercicio para todos los activos fijos y suministra estadisticas para sociedad ssobre los activos fijos modificados.
NOTA: El ejercicio no es sólo importante para poder contabilizar en el nuevo ejercicio, sino también para emitir reportes. No podremos emitir ningún reporte por más que sea del ejercicio anterior que queramos abrir si no hicimos el cambio de ejercicio. En el módulo de activos fijos sólo se pueden tener dos ejercicios abiertos: el actual y el anterior. Si al querer abrir el nuevo ejercicio el sistema detecta que ya hay ddos ejercicios y este sería el tercero, noss dará error. En ese caso hay que cerrar el ejercicio más viejo, para ejecutar el cambio de ejercicio.
Cierre del ejercicio
El cierre del ejercicio, es un balance anual, un estado de resultados y un apendice con información adicional que debe ser creado para cumplir con los requisitos legales propios de cada país. Antes de poder cerrar un ejercico en la Gestion Financiera desde la perspectiva contable, see deben de realizar medidas preparatorias en la contabilidad de activos fijos.
Se utiliza el programa de cierre de ejercicio para cerrar el ejercicio para una o más sociedaddes de las perspectiva financiera. Una vez cerrado el ejercicio ya no se pueden contabilizar o moddificar valores en la Contabilidad de activos fijos. (por ejemplo, un nuevo cálculo de la amortización). El cierre de ejercicio se realiza siempre al año siguiente del ejercicio a cerrar. No se puede cerrar el ejercicio en curso.
- No encuentra errores durante el cálculo de la amortización
- La amortización prevista para las áreas de contabilización automática han sido totalmente contabilizadas en el libro mayor.
- Todos los activos fijos adquiridos en el ejercicio ya han sido capitalizados.
- Todos los activos fijos incompletos (registro maestros) se han completado.
AJAB - Ejecutar cierre del ejercicio
Para ejecutar el cierre primero deberemos completar la pantalla de selección con la sociedad y el ejercicio que se cerrará. A los fines de analizar errores podemos realizar ejecuciones en modo test.
El sistema suministra un listado de todos aquellos activos fijos que no cumplan con los requisitos mencionadosanteriores en el log del cierre del ejercicio. El log también muestra los motivos de los errores.
Posicionando sobre el activo que posea error y presionando el ícono de la lupa accederemos a visualizar un log detallado del error que muestra en el resumen.
NOTA: El cierre de ejercicio se debe de hacer cronológicamente, no se puede cerrar un ejercicio si el anterior no esta cerrado. Igualmente el sistema informa en el log si se encuentra alguna inconsistencia en el cierre del ejercicio, suele ocurrir que no se cierra el ejercicio en el momento que corresponde. Generalmente, se cierran los periodos de FI para que no se ingresen más contabilizaciones y olvidan el cierre ejercicio de activos fijos. Pero el año siguiente al querer habiitar un nuevo ejercicio, el sistema no lo permitirá hasta que no lo cerremos, y sólo queden dos ejercicios abiertos.
Anular Cierre de Ejercicio
SSi el ejercicio se ha cerrado demasiado pronto y en un momento posterior son necesarias ciertas correcciones, se puede anular el último ejercicio cerrado en la Contabilidad de Activos Fijos. Mediante esta función se puede reabrir el último ejercicio cerrado, para las áreas de valoración een una sociedad.
OAAQ -. Anular Cierre de Ejercicio de Activos Fijos
El cierre se realiza actualizando el campo para el último ejercicio cerrado.
En esta transacción, lo único que se debe hacer es cambiar anualmente el año y el sistema reabre automáticamente el ejercicio, no existe ejecución de test, este proceso es definitivo.
Sobre el autor
Publicación académica de Daniel Galvez Bustos, en su ámbito de estudios para la Carrera Consultor en SAP FI.
SAP Senior
Daniel Galvez Bustos
Profesión: Consultor Sap Jr / Consultor Testing - Mexico - Legajo: EN52L
✒️Autor de: 65 Publicaciones Académicas
🎓Cursando Actualmente: Consultor Funcional Módulo FI Nivel Avanzado
🎓Egresado del módulo:
Certificación Académica de Daniel Galvez
Disponibilidad Laboral: FullTime 
