✒️SAP FI El proceso de cierre
SAP FI El proceso de cierre
PROCESO DE CIERRE
1. TAREAS DE CIERRE DE AA
- 2 TAREAS= Cambio de ejercicio para los valores de AA:
- Apertura del NUEVO ejercicio en la conta de AA
- Cierre del ejercicio TRANSCURRIDO.
2. CAMBIO DE EJERCICIO
- Para el sist, el cambio de ejercicio es la APERTURA DEL NUEVO EJERCICIO para una sociedad.
- Los valores del AA se trasladan de forma ACUMULADA al nuevo.
- Una vez producido el cambio de ejer, se pueden CONTABILIZAR AA por medio de la FECHA DE REFERENCIA en el nuevo ejercicio.
- Tmb se puede continuar CONTABILIZANDO en el ejer anterior.
- FECHA REFERENCIA: fecha vaor para la conta de AA. Determina la fecha de capitalización de un AA. En combinación la clave de amort determina la fecha de inicio de la amortización. No es necesario q coincida con la fecha de doc y fecha de conta. Pero sí las 3 deben estar en el mismo ejercicio fiscal.
PARA EJECUTAR EL CAMBIO DE EJERCICIO
- TRANSACC AJRW-> Fin-> gestión-> AA-> Operaciones periódicas-> cambio de ejercicio
- Primero ejecutar en MODO TEST para verificar q no haya errores, como en TODOS LOS PROCESOS DE AA.
- El cambio de ejercicio da ESTADÍSTICAS para cada sociedad sobre los AA modificados.
- NO tiene nada q ver con el CIERRE ANUAL CONTABLE.
- Para cerrar los valores anuales en la conta de AA para un ejericio hay q efectuar el CIERRE ANUAL previsto ANTES del cierre anual en el LIBRO MAYOR.
- Si ejec en modo test es exitosa, entonces ejecutar en MODO REAL.
- Ejecutar en PROCESO DE FONDO por motivos de RENDIMIENTO.
- CAMBIO DE EJERCICIO IMPORTANTE PARA:
- Poder CONTABILIZAR en el nuevo ejercicio.
- Para emitir REPORTES (del nuevo y ejercicio anterior)
- En el MÓDULO DE AA solo se pueden tener 2 ejercicios abiertos: el actual y anterior.
- Si al querer abrir el NUEVO ejer, el sist detecta q ya hay 2 ejercicios abiertos (3 en total), el cambio de ejercicio nos dará ERROR. Hay q cerrar el ejer más viejo y ejecutar nvamente el cambio de ejercicio.
3. CIERRE DE EJERCICIO
- Consta de:
- Balance anual
- Estado de resultados
- Apéndice con info adicional
- Para cumplir con los requisitos legales de cada país
- NO se puede cerrar el ejercicio en curso.
- NO se pueden recalcular una amortización una vez cerrado el ejercicio.
- Se realiza al AÑO SIG del ejer a cerrar.
- El LOG DE CIERRE DE EJER lista los AA q no cumplan con los requisitos de cierre y los MOTIVOS. Ej. Las amort planificadas NO están contabilizadas en la conta financiera. Hay q contabilizar las amort ejecutando el programa de contabilización de amort.
- El cierre de ejercicio se debe hacer de manera CRONOLÓGICA.
- Cerrar el ejercicio hasta q esté cerrado el anterior.
- El LOG informa si hay alguna inconsistencia en los cierres de ejercicio.
- Se cierra en el módulo de FI para no ingresar más contabilizaciones.
- Pero también hay q cerra en el módulo de AA.
4. ANULAR CIERRE DE EJERCICIO
- Si se ha cerrado pronto.
- Si son necesarias correcciones.
- Se anula el ÚLTIMO ejer cerrado en la conta de AA actualizando el campo MANUALMENTE al cambiar el AÑO y el sist automáticamente REABRE el ejercicio.
- Es un PROCESO DEFINITIVO-> no existe ejecución test.
TAREAS A REALIZAR PREVIO AL CIERRE:
- Verificar el ÚLTIMO ejercicio cerrado con la TRANSACC OAAQ.
- LIQUIDAR los AA en curso del ejer q se quiere cerrar.
- EJECUTAR programa para nuevo CÁLCULO DE AMORT-> FINALIDAD: incluir cualquier modificación de amortización.
- INICIAR programa de CIERRE de ejercicio, el cual BLOQUEA el ejer en curso para posteriores contabilizaciones en AA.
- EMITIR REPORTES: ej. cuadro de AA.
Sobre el autor
Publicación académica de Karenina Acosta León, en su ámbito de estudios para la Carrera Consultor en SAP FI.
SAP Master
Karenina Acosta León
Profesión: Licenciada en Contaduría y Finanzas - Mexico - Legajo: NQ15D
✒️Autor de: 102 Publicaciones Académicas
🎓Egresado de los módulos:
Disponibilidad Laboral: FullTime
Presentación:
Buen día me motiva siempre tener una meta que sirva para mi superación profesional y bienestar personal, razón por la cual he decidido formar parte de este curso el cual actualmente es muy demandado.
Certificación Académica de Karenina Acosta
