✒️SAP FI La valoración de moneda extranjera

VALORACION DE MONEDA EXTRANJERA

Al momento de ingresar a la contabilidad comprobantes o registracions en ME, se registran a un tipo de cambio especifico, por lo tanto al cierre deberan valuarse al Tipo de cambio correspondiente a ese momento.

Los asientos solo se registran en moneda local.

El programa de VALORACION EN MONEDA EXTRANJERA Forma parte de las tareas de cierre que se realizan antes de emitir un balance. La valoracion incluye las sgtes ctas:

• Cuentas de Balance en Moneda Extranjera, es decir ctas de mayor que se gestionan en ME. Ej cta bancaria en euros.
• Partidas abiertas de deudores, acreedores, cuentas de mayor, contabilizadas en ME.

VALORACION DE SALDOS Y VALORACION DE PARTIDAS INDIVIDUALES (ASIENTOS)

Exiten 2 formas de valuar una partida individual:

Con reversion: esto significa que las partidas abiertas se valuaran al tipo de cambio de cierre, pero al dia sgte se reversara el asiento dejando el importe original,. Al momento en que se compense una partida se calculara la diferencia de tipo de cambio existente entre el momento del pago y el momento de origen.

Los ajustes que se realicen a la cta nunca se imputaran en la cta de la partida abierta sino que el sistema utilizara una cta de coreccion de balance para ajustar ls diferencias por la valoracion.

Sin reversion: las partidas abiertas que se valuen a la fecha de cierre guardaran el nuevo valor, por lo tanto, al momento de la compensacion, la diferencia por tipo de cambio se calculara entre el momento del pago y la ultima fecha de cierre.

Valuacion de saldos: el sistema comparara el saldo en moneda extranjera actualizado al tipo de cambio de cierre contra el saldo en moneda local generada por los movimientos historicos de la cuenta.

La diferencia sera el valor de ajuste. Los ajustes sobre saldos se contabilizan en las ctas de mayor sobre los cuales se esta ajustando. Los ajustes realizados en ctas que no son de partidas abiertas, es decir que se llevan por saldo, nunca se reversan.

ACTUALIZACION DE TIPOS DE CAMBIO

Transaccion S_BCE_68000174

Finanzas>Gestion Financiera>Libro Mayor> Entorno> Operaciones Actuales> Introducir tipos de cambio

Tipo de cambio: es el valor o la relacion de valor entre 2 monedas.

Tipos de cotizacion: pueden existir diferentes tipos de cambio para una misma relacion de moneda. A cada una de estas posibls relaciones se la denomina Tipo de Cotizacion. Ej tipo de cambio compra, tipo de cambio venta, tipo de cambio oficial, etc.

M significa Promedio. Si despliegas el matchcode en ese campo, podrás ver los distintos tipos de cotización parametrizados y su correspondiente denominación.
Ejemplos:
B Conversión normal según T/C vendedor
G Conversión normal según T/C comprador
M Conversión normal según T/C estándar
P Conversión estándar para planif. costes

Importante: antes de ejecutar el programa de valoracion se debe actualizar el dato de los tipos de cambio entre las diferentes monedas.

Para actualizar los TC se debera completar los campos sgtes:

1. Tipo de cotizacion: cual es el TC que estamos ingresando a la tabla
2. Vallido Desde: indica la fecha desde la cual es vlido el tipo de cambio que estamos ingresando. Si la tabla no se actualiza diariamente, sera valido el TC mas reciente.
   
3. Moneda Origen/ Moneda Destino: deberemos ingresar las 2 monedas que forman la relacion del tipo de cambio.
4. Tipo de Cambio: el valor de la relacion entre las 2 monedas.

PROGRAMA VALORACION MONEDA EXTRANJERA

Programa que realiza ajustes a las partidas ingresadas en ME. Podremos realizar diferentes correcciones de acuerdo a las normas de valuacion que utilicen las empresas.

Transaccion FAGL_FC_VAL

Finanzas>Gestion Financiera>Libro Mayor> Operaciones Periodicas>Cierre> Valorar> Valoracion en Moneda Extranjera (Nueva)

La pantalla de seleccion consta de varias partes:

Selecciones Generales definiremos datos de sociedad, fecha de valoracion y como valoraremos.

Area de valoracion:Sirve para definir de que manera queremos valuar las partidas. ejm los activos se valuan a TC Compra y los Pasivos a TC Venta.

Datos de Contabilizacion:

el prograama se puede correr en modo test para verificar de que no haya inconsistencias ni errores.siempre y cuando No coloquems el tilde en Generar Contabilizaciones, podremos ejecutarlo las veces necesarias, modificar tipos de cambio o el area de valoracion para analizar.

Determinacion de Partidas abiertas En la solapa partidas abiertas se podran seleccionar las ctas que se deban valorar. Se pueden seleccionar ctas de mayor y ctas de deudores y/o acreedores.

gralmente las ctas de deudores y acreedores no pueden valorarse en la misma ejecucion debido a que deben vauarse con distintas areas de valoracion, los deudores se valoran con el TC Compra y los acreedores con el TC venta.

Ademas del rango de ctas seleccionadas, podremos utilizar delimitaciones opcionales para restringir la seleccion de partidas que realizara el programa para valorar. Podremos utilizar una cta asociada, moneda y numero de documento.

DETERMINACION DE SALDOS A VALORAR

Se utiliza en ctas de partidas individuales o que se lleven por saldo. Es decir todas aquellas ctas que no sean de partidas abiertas. Asi tenemos ctas patrimoniales o ctas de resultado. Si marcamos la tilde valorar PyG estaremos valorando solo las ctas de resultados

Luego de ejecutar el programa, veremos un reporte que nos indicara que partidas fueron tenidas en cuenta para la valoracion en ME. Mostrara los documentos, el saldo en ME, saldo en moneda local con el que se contabilizo originalmente y mostrara el TC de origen, el TC al cierre y la diferencia que se contabilizara por la valoracion.

El programa ademas nos mostrara un log de errores si es que se ha detectado alguna inconsistencia y nos muestra que asientos se registraran luego de ejecutar el programa en modo real.

ego de ejecutar el programa, veremos un reporte que nos indicara que partidas fueron tenidas en cuenta para la valoracion en ME. Mostrara los documentos, el saldo en ME, saldo en moneda local con el que se contabilizo originalmente y mostrara el TC de origen, el TC al cierre y la diferencia que se contabilizara por la valoracion.

El programa ademas nos mostrara un log de errores si es que se ha detectado alguna inconsistencia y nos muestra que asientos se registraran luego de ejecutar el programa en modo real.

DETERMINACION DE CUENTAS Y CUENTAS DE AJUSTES

Para cada cta contable que se desee ajustar se debe determinar las cuentas de contrapartida y la cta de Correccion de Balance.

Para contabilizar los ajustes siempre deberemos elegir por lo menos una cta de resultado.

--

Como se pueden configurar los tipos de cambio de Comprador, Vendedor y Promedio?

Son parte de los tipos de cotizacion?

Los tipos de cambio Comprador, Vendedor y Promedio son diferentes Tipos de Cotización.

SAP trae propuestos estos tipos de cotización los cuales se identifican con las letras B (Vendedor) G (Comprador) y M (Promedio).

Luego, en la transacción de mantenimiento de tipos de cambio se ingresan los valores para cada una de esas cotizaciones.

Con respecto al programa de valoración de moneda extranjera, se configura en cada área de valoración el tipo de cotización que tiene asociado. De esta manera puedes tener un área de valoración para créditos que utilice el tipo de cambio Comprador y un área de valoración para deudas que utilice el tipo de cambio Vendedor.

--

Si realizo una compra en moneda extranjera, registro la factura también en la moneda extranjera, sin embargo el pago lo realizo en la moneda local. Como debo hacerlo?.

Siempre que compre o venda debo revalorizar?

Solo debes revalorizar cuando las partidas se encuentran abiertas o pendientes.

Si has realizado una compra en moneda extranjera y aun no se ha cancelado, entonces tienes un pasivo que debes reflejar con su correcto valor, es decir, al T/C de cierre.

Si realizas el pago y cancelas la factura, sin importar la moneda de pago, ya no es necesaria la revalorización ya que tu pasivo se ha cancelado.

--

¿Que significa el tipo de cotización "M" que se muestra en gráfica 5.3.5 "Actualización del Tipo de Cambio"?. ¿Y cuáles son los diferentes tipos de cotización que pueden utilizarse?

M significa Promedio. Si despliegas el matchcode en ese campo, podrás ver los distintos tipos de cotización parametrizados y su correspondiente denominación.

Te paso algunos ejemplos:
B Conversión normal según T/C vendedor
G Conversión normal según T/C comprador
M Conversión normal según T/C estándar
P Conversión estándar para planif. costes