✒️SAP FI La valoración de moneda extranjera
SAP FI La valoración de moneda extranjera
Cualquier moneda distinta de la moneda local, es una Moneda extranjera.
Valoración de Saldos y Partidas Individuales
Existen dos formas de valuar una partida individual:
*c/reversión.- esto significa que las partidas abiertas se valuarán al tipo de cambio de cierre, pero al día sig. se reversará el asiento dejando el importe original, recién al momento que se compense una partida se calculará la diferencia de tipo de cambio existente entre el momento del pago y el momento de origen.
Los ajustes que se realicen a la cuenta nunca se imputarán en la cuenta de la partida abierta sino que el sistema utilizará una cuenta de corrección de balance para ajustar las diferencias por valoración.
*s/reversión.- las partidas abiertas que se valúen a fecha de cierre guardarán el nuevo valor, por lo tanto, al momento de la compensación, la diferencia por tipo de cambio se calculará entre el momento del pago y la última fecha de cierre.
Valuación de Saldos.- El sistema comparará el saldo en moneda extranjera actualizado al tipo de cambio de cierre contra el saldo en moneda local generada por los movimientos históricos de la cuenta. La diferencia será el valor del ajuste. Los ajustes sobre saldos sí se contabilizan en las cuentas de mayor sobre las cuales se están ajustando. Los ajustes realizados en cuentas que no son de partidas abiertas, es decir que se llevan por saldo, nunca se reversan.
3.- Actualización de Tipos de Cambio
*Tipo de Cambio.- El tipo de cambio es el valor o la relación de valor entre dos monedas.
*Tipos de Cotización.- Pueden existir diferentes tipos de cambio para una misma relación de moneda. A cada una de estas posibles relaciones se le denomina Tipo de Cotización.
Un dato fundamental que hay que actualizar antes de ejecutar el programa de valoración es la actualización de los tipos de cambio entre las diferentes monedas.
TNX S_BCE_68000174 Introducir Tipos de Cambios
4.- Programa Valoración Moneda Extranjera
TNX FAGL_FC_VAL Valoración Moneda Extranjera
a) Selecciones Generales
b) Datos de Contabilización
c) Determinación de Partidas Abiertas
d) Determinación de Saldos a Valorar
5.- Determinación de Cuentas y Cuentas de Ajustes
Cualquier ajuste que determine SAP se deberá contabilizar en el sistema. Para esto existe una configuración donde se almacenan las cuentas de contrapartida.
Para cada cuenta contable que se desee ajustar se debe determinar las cuentas de contrapartida y la cuenta de Corrección de Balance.
Corrección de Balance.- Es la cuenta que se utilizará para contabilizar los ajustes, cuando la cuenta a valorar sea una cuenta de partidas abiertas o una cuenta asociada.
Para cada cuenta de mayor hay que determinar en qué cuentas se contabilizaran los documentos de ajustes por valoración de moneda extranjera. Si alguna de estas cuentas no se ha definido se muestra error.
Siempre debemos elegir como mínimo una cuenta de resultado para contabilizar los ajustes. El sistema nos permite determinar una cuenta de resultado dependiendo de si el ajuste genera un resultado positivo o un resultado negativo. Por ejemplo:
-Pérdida por diferencias de tipo de cambio
-Ganancias por diferencias de Tipo de Cambio
Si estamos en el programa de valoración y presionamos el botón Contabilizaciones podremos ver las contabilizaciones que generará el sistema. Si es con reversión veremos ambos asientos, el que se realiza el último día del mes y la reversión que se realizará el primer día del mes siguiente.
La valoración de moneda extranjera es un programa que agiliza las contabilizaciones de cierre referidos a la valuación de partidas registradas en moneda extranjera. Un tema que es importante recalcar es que los asientos solo se registran en moneda local.
El importe de la moneda extranjera se mantiene con sus valores originales
 
 
 
Sobre el autor
Publicación académica de Nadia Carolina Ordaz Cabrera, en su ámbito de estudios para la Carrera Consultor en SAP FI.
Nadia Carolina Ordaz Cabrera
Profesión: Lic en Ing en Sistemas Computacionales - Mexico - Legajo: JP70O
✒️Autor de: 8 Publicaciones Académicas
🎓Egresado del módulo:
Certificación Académica de Nadia Ordaz