✒️SAP FI La valoración de moneda extranjera
SAP FI La valoración de moneda extranjera
VALORACION EN MONEDA EXTRANJERA
1. INTRODUCCION: En contabilidad se ingresan comprobantes en moneda extranjera, es registrada a un tipo de cambio específico, es decir la fecha en que se recibe la factura. A fecha de cierre se deberá valuar al tipo de cambio correspondiente.
2. VALORACION DE SALDOS Y VALORACION DE PARTIDAS INDIVIDUALES:
· Con reversión: Se valúa al tipo de cambio de cierre, pero se reversa el asiento dejando el importe original.
· Sin reversión: Las partidas abiertas que se radiquen guardan el mismo valor por lo tanto al momento de la compensación la diferencia se calcula entre el pago y la fecha de cierre.
Diferencia valoración y diferencia de cambio: Partida abierta, actualizada al tipo de cambio, para determinar el valor correcto de la deuda a fin de mes. Debemos mostrar el valor real, mostrando el tipo de cierre y la deuda correcta, se reversa para ver el valor original. Cuando se paga la deuda se calcula la diferencia real, posteriormente ya no se valora con el programa de valoración.
3. ACTUALIZACION TIPOS DE CAMBIO:
· Tipo de Cambio: El tipo de cambio es el valor o la relación de valor entre dos monedas.
· Tipos de Cotización: Pueden existir diferentes tipos de cambio para una misma relación de moneda. A cada una de estas posibles relaciones se la denomina Tipo de Cotización. Ejemplo, Tipo de Cambio Comprador, Vendedor, Oficial, etc. Un dato fundamental que hay que actualizar antes de ejecutar el programa de valoración es la actualización de los tipos de cambio entre las diferentes moneda. TRANSACCION S_BCE_68000174
4. PROGRAMA VALORACION EN MODENA EXTRANJERA: SAP posee un programa de valoración de moneda extranjera que permite realizar ajustes dependiendo a la política de cada compañía. TRANSACCION FAGL_FC_VAL
La pantalla consta de los siguientes datos:
· Selecciones generales
· Datos de contabilización
· Determinación de partidas abiertas
· Determinación de saldos a valorar.
5. DETERMINACION DE CUENTAS Y CUENTAS DE AJUSTE:
Cualquier ajuste que determine SAP se deberá contabilizar en el sistema. Para esto existe una configuración donde se almacenan las cuentas de contrapartida. Si bien es una tarea que le corresponde a los consultores funcionales, veremos aquí una pequeña introducción del tema. Para cada cuenta contable que se desee ajustar se debe determinar las cuentas de contrapartida y la cuenta de Corrección de Balance.
Corrección de Balance
Es la cuenta que se utilizará para contabilizar los ajustes, cuando la cuenta a valorar sea una cuenta de partidas abiertas o una cuenta asociada.
La valoración de moneda extranjera es un programa que agiliza las contabilizaciones de cierre referidos a la valuación de partidas registradas en moneda extranjera. Un tema que es importante recalcar es que los asientos solo se registran en moneda local.
 
 
 
#1 / 25 de Feb de 2018 / Claribel Morillo Taveras: |
Sobre el autor
Publicación académica de Jhonathan Cruz Garzón, en su ámbito de estudios para la Carrera Consultor en SAP FI.
Jhonathan Cruz Garzón
Profesión: Contador Público Especialista en Finanzas - Colombia - Legajo: AE59V
✒️Autor de: 65 Publicaciones Académicas
🎓Cursando Actualmente: Consultor Funcional Módulo FI Nivel Avanzado
🎓Egresado del módulo:
Disponibilidad Laboral: FullTime
Certificación Académica de Jhonathan Cruz