✒️SAP MM Descripción y Características de la Facturación
SAP MM Descripción y Características de la Facturación
TIPOS DE DOCUMENTOS
Tipos de documentos que pueden ser ingresados en esta sección de SAP y que están asociados a las etapas o documentos previos del proceso.
1) ENTRADA Y VERIFICACIÓN DE FACTURA - GENERALIDADES
Operación mediante la cual, a partir de la recepción de la Factura el proveedor se procede a la verificación y registro de su información dentro del sistema basándose en el Pedido y la Entrada de Mercadería.
1.1 Pedido de Compra: Donde observamos la información de lo solicitado para los ítems y las Entradas de Mercadería asociadas.
1.2 Entrada de Mercadería: Notaremos que los campos de los ítems han sido rebuscados, a fin de asociar los datos con la información del Pedido de Origen.
2) FACTURA
Ingresando a la transacción "MIRO" verificaremos y registraremos Facturas de proveedores. El objetivo radica en ingresar al sistema la obligación de pago al Proveedor como resultado de haber recibido la mercadería en las condiciones acordadas.
Al momento del registro de documento, el sistema acudirá a los datos del Pedido, la Entrada de Mercadería y cierta información de la parametrización (por ejemplo, tolerancias en los precios) verificando la consistencia de los datos.
*Si alguno de estos datos no se ajustaran a lo esperado por SAP, podría ocurrir que la factura no pueda ser guardada en el sistema, o bien lo sea, pero bloqueada para el pago.
> Escenarios que pueden presentarse en un proceso de negocio:
- El proveedor factura la totalidad de los ítems recibidos y a su valor exacto.
- El proveedor factura sólo algunos de los ítems recibidos.
- El proveedor factura solamente una parte de las unidades recibidas.
- El proveedor factura de acuerdo a alguno de los casos anteriores pero a un importe diferente al del pedido (o al que fuera recibida la mercancía).
*El término "Verificar" para el procedimiento de registro de una factura del proveedor, es utilizado para que el sistema revise la información de la factura, respecto al Pedido, el ingreso de la mercadería y las tolerancias definidas en la parametrización. (Sólo en el caso que todos cumpla con los requisitos definidos, SAP permitirá su registro definitivo y su posterior pago).
- Transacción "ME23N" > Ingresar en un Pedido y a través de él, a la Factura logística asociada.
- Transacción "MIR4" > Ingresar directamente a la Factura.
DATOS A SABER PARA LA CREACIÓN DE UNA FACTURA:
- Fecha de Factura: Fecha presente en el documento entregado por el proveedor.
- Fecha de Contabilización: Fecha en que debemos registrar en la Contabilidad el documento generado.
- Rerefencia: Se ingresará el número de factura del proveedor.
- Importe: Corresponde al valor total o final de a la factura (Con impuestos y todo los conceptos incluidos).
- Cal. Impuestos: Si tildamos esta opción, al pulsar "Enter", el sistema calculará automáticamente el importe en función del indicador ingresado (en este caso "VI"). Nota: Si el valor no coincidiera exactamente, podrá dejarse este casillero sin tildar e ingresar el valor manualmente en el campo correspondiente.
- Importe Impuesto: Deberá reflejar el importe de los impuestos incluidos en la Factura.Podrá ser automaticamente, como se indica en el punto anterior o ingresado manualmente.
- Fecha de Factura: Nos permitirá ingresar un texto descriptivo relacionado con los motivos de la Factura o aclaraciones adicionales, lo que se reflejará posteriormente en el documento contable que se genera.
- Documento de Origen: Ingresamos el número de Pedido que asociaremos a la Factura.
El éxito del procedimiento está íntimamente ligado a la información ingresada al sistema como a la parametrización asociada. Algunos de estos objetos son:
- Periodo MM y FI para el registro de movimientos abierto.
- Indicador de Impuesto.
- Condición de Pago.
- Proveedor habilitado para aceptar documentos contables.
- División.
- Nivel de Tesorería.
- Cuentas contables a utilizar.
3) ABONO (NOTA DE CRÉDITO)
Seleccionando la opción de "Abono" notaremos que es similar al caso anterior, pero de sentido. De modo que, al nivel contable y de deuda con el proveedor estaremos cancelando total o parcialmente lo ingresado en el documento previo ("Factura").
*Se puede cancelar parcialmente el documento mencionado.
4) CARGO POSTERIOR
Se muestra el ingreso de un Cargo Posterior, es decir, importes que se imputan a la operación pero que no impactan en las cantidades facturadas.
Un ejemplo es quel en el que el proveedor nos ha entregado la mercancía, hemos registrado la Factura y posteriormente nos envía un cargo por flete, almacenaje, atraso en el pago u otro posible concepto.
*Sólo se podrá ingresar este tipo de actividad si ya hubiera sido registrado la factura con anterioridad.
El procedimiento es muy similar al anterior, pero seleccionando la opción "Cargo Posterior" antes de proceder a completar la información solicitada.
5) DESCARGO POSTERIOR
La única diferencia con el caso anterior es que su registro nos generará un crédito con el proveedor (en vez de un débito), esto es, su importe se descontará del importe que adeudamos al mismo.
Un buen ejemplo: Si el proveedor nos hubiera facturado un importe superior al pactado, si hubiéramos recibido un descuento no incluido en la factura, etc.
LISTADO DE DOCUMENTOS
- WE - - Entrada de Mercadería .............................USD 2,750.00
- NB - L - Descargo Posterior ...................................USD - 250.00
- NB - L - Cargo Posterior .........................................USD 300.00
- RE - L - Factura ......................................................USD 2,750.00
- RE - L - Abono ........................................................USD - 2,750.00
- RE - L - Factura.......................................................USD 2,750.00
Sobre el autor
Publicación académica de Raquel Cuadra Fernandez, en su ámbito de estudios para la Carrera Consultor en SAP MM.
SAP Senior
Raquel Cuadra Fernandez
Profesión: Gestor de Procesos de Sistemas - Mexico - Legajo: WW15O
✒️Autor de: 62 Publicaciones Académicas
🎓Egresado del módulo:
Certificación Académica de Raquel Cuadra
