✒️SAP MM Descripción y Características de la Facturación
SAP MM Descripción y Características de la Facturación
TIPOS DE DOCUMENTOS
Entrada y verificación de factura
Se refiere a la operación mediante la cual, a partir de la recepción de la Factura del proveedor se procede a la verificación y registro de su información dentro del sistema basándose en general en el Pedido y la Entrada de Mercadería.
Factura
Ingresando en la transacción " MIRO" verificaremos y registraremos Facturas de proveedores. El objetivo radica en ingresar al sistema la obligación de pago al proveedor como resultado de haber recibido la mercadería en las condiciones acordadas.
Al momento del registro del documento, el sistema acudirá a los datos del Pedido, la Entrada de Mercadería y cierta información de la parametrización (por ejemplo, tolerancias en los precios) verificando la consistencia de los datos.
Si alguno de estos datos no se ajustaran a lo esperado por SAP, podría ocurrir que la factura no pueda ser guardada en el sistema, o bien lo sea, pero bloqueada para el pago
Mencionemos varios escenarios (o casos) que pueden presentarse en una proceso de negocio, a saber :
El proveedor factura la totalidad de los ítems recibidos y a su valor exacto
El proveedor factura sólo algunos de los ítems recibidos
El proveedor factura solamente una parte de las unidades recibidas
El proveedor factura de acuerdo a alguno de los casos anteriores pero a un importe diferente al del pedido (o al que fuera recibida la mercadería)
odos los casos anteriores son contemplados por el procedimiento de SAP y podrán ser aplicados a nuestros procesos de negocio.
La única consideración a hacerse es que, una misma posición de Pedido podrá tener asociada mas de una factura y que los documentos contables podrán tener diferente información en cada caso.
Transacción ME23N / MIR4Utilizaremos la primera de las transacciones mencionadas si deseáramos ingresar en un Pedido y a través de él, a la Factura logística asociada.
Si la intención fuera ingresar directamente a la Factura, recurriremos a la transacción mencionada en segundo término.
- Fecha de Factura : corresponde a la fecha presente en el documento entregado por el proveedor.
- Fecha contabilización : será la fecha en que debemos registrar en la Contabilidad el documento generado.
- Referencia : se ingresará el número de factura del proveedor.
- Importe : corresponde al valor total o final de la factura (con impuestos y todos los conceptos incluidos).
- Calc. Impuestos : si tildamos esta opción, al pulsar "Enter", el sistema calculará automáticamente el importe del impuesto en función del indicador ingresado (en este caso, "V1"). Nota : si el valor no coincidiera exactamente, podría dejarse este casillero sin tildar e ingresar el valor manualmente en el campo correspondiente.
- Importe impuesto : deberá reflejar el importe de los impuestos incluidos en la Factura. Podrá ser calculado automáticamente, como se indica en el punto anterior o ingresado manualmente.
- Texto de Factura : nos permitirá ingresar un texto descriptivo relacionado con los motivos de la Factura o aclaraciones adicionales, lo que se reflejará posteriormente en el documento contable que se genera.
- Documento de origen : en el casillero inferior (a la derecha de la casilla "1 Pedido ....") deberemos ingresar el número de Pedido que asociaremos a la Factura.
Si bien es un proceso simple para el operador, el éxito del procedimiento está íntimamente ligado a la información ingresada al sistema como a la parametrización asociada. A modo de ejemplo se mencionan algunos de éstos objetos, a saber :
- Período MM y FI para el registro de movimientos abierto
- Indicador de Impuesto
- Condición de pago
- Proveedor habilitado para aceptar documentos contables
- División
- Nivel de Tesorería
- Cuentas contables a utilizar
Por supuesto, que si algunos de ellos no estuvieran correctamente definidos o debieran ser cambiados por las condiciones del negocio, será ese módulo el encargado de su actualización.
Abono
Seleccionando la opción de " Abono" notaremos que es similar al caso anterior, pero de sentido contrario de modo que, a nivel contable y de deuda con el proveedor estaremos cancelando total o parcialmente lo ingresado en el documento previo ("Factura").
Cargo posterior
Cargo Posterior, es decir, importes que se imputan a la operación pero que no impactan en las cantidades facturadas.
Un ejemplo es aquel en el que el proveedor nos ha entregado la mercadería, hemos registrado la Factura y posteriormente nos envía un cargo por flete, almacenaje, atraso en el pago u otro posible concepto.
Descargo posterior
La única diferencia con el caso anterior es que su registro nos generará un crédito con el proveedor (en vez, de un débito), esto es, su importe se descontará del importe que adeudamos al mismo.
Un buen ejemplo sería si el proveedor nos hubiera facturado un importe superior al pactado, hubiéramos recibido un descuento no incluido en la Factura, etc.
Sobre el autor
Publicación académica de Darío David Sánchez, en su ámbito de estudios para la Carrera Consultor en SAP MM.
SAP Senior
Darío David Sánchez
Profesión: Analista en Sistemas de Computación - Argentina - Legajo: VF56O
✒️Autor de: 40 Publicaciones Académicas
🎓Egresado del módulo:
Disponibilidad Laboral: FullTime
Presentación:
Hola, mi nombre es darío, soy analista en sistemas y trabajo hace 6 años en el dpto. compras de una empresa de retail. me encanta la tecnología, por ende, todos los días aprendiendo cosas nuevas. sds.
Certificación Académica de Darío Sánchez
