✒️SAP MM Documento Contable e impacto en el Módulo FI
SAP MM Documento Contable e impacto en el Módulo FI
Documento contable e impacto en el módulo FI
Generalidades
Cuando el modulo MM efectua un movimiento de mercancía, ya sea por compras o ventas, el sistema genera documentos que son contabilizados por la Contabilidad central de la Compañia.
Documento contable, es un documento imputado a las cuentas contables correspondientes según las caracteristicas del procedimiento.
En todos los casos, el documento está formado por un registro contable de dos o mas lineas, donde su suma resulta invariablemente cero (contendrá lineas positivas y negativas, inputadas al debe y haber)
Transacción FB03: utilizaremos esta transacción toda vez que querramos visualizar un documento contable en SAP. De manera similar se puede acceder a éstos documentos desde aquellos procesos del Módulo MM que los generan automáticamente (movimientos de mercancía y verificación de factura)
Datos de cabecera de documento
Nº de documento
Sociedad
Fecha de documento: fecha real del movimiento contable y de la mercancía.
Fecha de contabilización: fecha en la que se imputa el movimiento en la Contabilidad.
Moneda: se denominará moneda del documento para diferenciarla de la moneda local (del país al que pertenece la sociedad), moneda de grupo y moneda fuerte.
Datos de ítems de documento:
Clave de contabilización: código que identifica las caracteristicas del ítem.
Cuenta - Denominación: indica la cuenta contable a la cual será imputado el ítem.
Importe: valor de la imputación en la moneda indicada.
Moneda: corresponde a la moneda del documento, pero que, mediante el botón correspondiente puede ser visualizado en alguna de las otras monedas definidas.
Estructura de los Documentos
En los documentos puede observarse que la cantidad de lineas se encontrará multiplicada de acuerdo al número de ítems ingresados. Cada movimiento presentará su imputación correspondiente y la línea "EM/RF"
Entrada de Mercancía para consumo - Imputación a gastos
Los documentos contables generados a partir de la entrada de mercancía asociada a un pedido de compras destinado al consumo, deben ser imputados a un Centro de Coste y Cuenta Mayor determinada para ello.
La peculiaridad que encontramos en el documento contable es lo referido a las cuentas contables, que no son de stock sino de gastos y pueden ser diferentes.
De manera similar, podemos observar en los esquemas siguientes el detalle de cada ítem con sus datos completos presentados, donde se relaciona el movimiento con los datos restantes, pedido de compra y centro de coste.
El centro de coste y la cuenta mayor, son tomados de datos ingresados en el Pedido y aplicados automáticamente en la creación del asiento contable.
Salida de Mercancía por Devolución.
El documento contable generado como resultado de una devolución parcial de la entrada, tiene una estructura similar pero con las siguientes peculiaridades:
Contiene la misma estructura de lineas que el documento original.
Los importes de cada cuenta presentan signos contrarios al original.
Los importes se adecuan a las cantidades devueltas.
Para completar el concepto y el nexo de esta etapa del proceso con el Pedido, se muestra una réplica de las posiciones del Pedido asociado.
 
 
 
Sobre el autor
Publicación académica de Rafael Marrero, en su ámbito de estudios para la Carrera Consultor en SAP MM.
Rafael Marrero
Profesión: Senior Demand Planner - España - Legajo: QH35J
✒️Autor de: 54 Publicaciones Académicas
🎓Cursando Actualmente: Consultor Funcional Módulo MM Nivel Avanzado
🎓Egresado del módulo:
Disponibilidad Laboral: FullTime
Presentación:
Hola a todos! soy rafael, venezolano. egresado de ciencias administrativas y gerenciales con especialización en logística. +15 años de experiencia en sectores como automoción y fmcg.
Certificación Académica de Rafael Marrero