✒️SAP SD Los impuestos
SAP SD Los impuestos
IMPUESTOS
En la determinación de precios, los impuestos también deben determinarse automáticamente. Deben definirse para cada país los tipos de impuestos válidos y las reglas de determinación de impuestos.
La única diferencia en la determinación de impuestos con respecto a la determinación de precios, es el uso del campo clasificación fiscal en el registro maestro del material y del cliente.
Los criterios para determinar los impuestos son los siguientes:
- País de salida (país del centro de entrega).
- País de destino (país del destinatario de mercancías).
- Clasificación fiscal del cliente: se encuentra en el maestro de clientes. (Para las empresas que pertenezcan a la UE según el número de registro federal de contribuyentes STCEG)
- Clasificación fiscal del material: se encuentra en el maestro de materiales. (Acceso con país de entrada).
La clasificación fiscal del cliente, se ve en el registro maestro del cliente, en los datos de "Área de ventas", en la solapa "Factura", en el apartado "Impuestos", columna "Clasificación fiscal". Puede tomar dos valores:
- 0: Exento de impuestos.
- 1: Sujeto a impuestos.
La clasificación fiscal del material, se ve en registro maestro del material, en la solapa "Ventas: Org.ventas 1", en el apartado "Datos de impuestos", columna "Clasificación fiscal". Puede tomar los valores:
- 0: Ningún impuesto.
- 1: Impuesto completo.
- 2: Mitad del impuesto.
- 3: Tasa de impuesto mínima.
Audio: Hagamos unas aclaraciones. La clasificación fiscal del cliente identifica la obligación fiscal del mismo de acuerdo con la estructura fiscal de su país, es decir, si está exento o sujeto a un impuesto. La alícuota se refiere a la tasa del impuesto, por ejempo en Argentina el IVA tiene una tasa o alícuota del 21%, mientras que en Ecuador la alícuota es del 12%.
Pueden asignarse a una regla varios estatus a nivel de organización de ventas para el número de identificación de impuesto en el pedido y en el documento de facturación (la determinación de la clasificación fiscal está vinculada a esto). Los posibles estatus son "en blanco", "A" y "B":
Para el estatus "en blanco", las reglas de prioridad son las siguients:
1.- Si el pagador tiene una categoría de impuestos diferente al solicitante: El porcentaje de impuestos y la clasificación fiscal se toman del pagador (el solicitante no tiene ninguna relevancia en este caso). El porcentaje del impuesto se determina en función del país destino.
2.- Si la regla 1 no es válida: Si el destinatario de mercancías tiene un identificador de impuesto o el solicitante no lo tiene, el porcentaje del impuesto y la clasificación fiscal se toman del destinatario de mercancías.
3.- Si la regla 2 no es válida: El porcentaje del impuesto y la clasificación se toman del solicitante.
Con el "estatus A", el porcentaje del impuesto y la clasificación fiscal se toman del solicitante. El porcentaje del impuesto se toma en función del país destino.
Con el "estatus B", los datos se toman del responsable de pago del mismo modo que en la regla A (el porcentaje del impuesto y la clasificación fiscal).
De este modo, para la clasificación de impuestos:
Del Maestro de clientes se toman datos como: sujeto a impuestos, exento de impuestos, etc.
Del Maestro de materiales se toman datos como: impuestos completos, impuestos medios, sin impuestos, etc.
Del destinatario de mercancía o del solicitante, se toman los porcentajes de impuestos.
El sistema determina el impuesto en el pedido o en el documento de facturación mediante tres criterios:
- Operación comercial: venta local o comercio exportación/importación.
- Obligación fiscal del destinatario de mercancías.
- Obligación fiscal del material.
Audio: Analizemos la siguente consulta de un alumno que puede resultar interesante: Quisiera saber como pudiera distinguir el lugar donde se concrete físicamente una venta para de esta manera poder determinar ciertos impuestos que dependen de la zona de entrega.
=> El campo zona de ventas se asigna en el maestro de clientes, dentro de los datos de áera de ventas, en la solapa de "Ventas". Al momento de realizar una venta, dicho valor se hereda pero puede actualizarse, tanto a nivel de cabecera en la solapa de "Ventas", como a nivel de posición en la solapa "Ventas B". La zona de ventas puede ser utilizada como criterio de definición y determinacion de condiciones de precio. De hecho en Argentina se utiliza a veces para definir ciertas zonas francas en las cuales no aplica un impuesto. Así mismo, si se desea crear una estadística de ventas, se puede tomar la zona de ventas como criterio de selección.
Determinación de impuestos
En SD los impuestos se pueden calcular con las técnicas de condiciones.
La clase de condición para impuestos se registra en el esquema de cálculo.
La secuencia de acceso se utiliza para encontrar el registro de condiciones adecuado a la situación actual.
=> De esquema de cálculo se obtiene la clase de condición de impuestos, por ejemplo la MWST (IVA). Dentro de la clase de condición estará definida la secuencia de acceso, y para cada paso de la secuencia de acceso se evalúan los registros para la clase de condición viendo si alguno es válido y permite determinar el valor del impuesto.
Audio: Cuando al dar de alta un pedido nos aparece el mensaje: "no existe ningún registro para la condicion MWST", significa que la condición MWST es obligatoria y no existe ningún registro de condición de dicha clase. La condición MWST es la condición del IVA repercutido, esta es obligatoria y el sistema no logra determinar que alícuota o porcentaje corresponde. Si el registro de condición no estaba creado, es posible crearlo y realizar una nueva determinación de precios sin necesidad de salir del pedido y volver a crearlo. Para hacer una nueva determinación de precios, se hace click en el botón "actualizar" que se encuentra en la solapa de "Condiciones", en los datos de posición del pedido. Despues de hacer click, se va a abrir un cuadro de opciones para seleccionar qué tipo de clase de determinación de precios se quiere utilizar.
Sobre el autor
Publicación académica de José Antonio Saavedra Rodríguez, en su ámbito de estudios para la Carrera Consultor en SAP SD.
SAP Expert
José Antonio Saavedra Rodríguez
El Salvador - Legajo: SX28V
✒️Autor de: 166 Publicaciones Académicas
🎓Egresado de los módulos:
- Carrera Consultor ABAP Nivel Inicial
- Carrera Consultor en SAP SD Nivel Avanzado
- Carrera Consultor en SAP SD Nivel Inicial
Disponibilidad Laboral: FullTime 
