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✒️SAP FI - Gestión Financiera
SAP FI - Gestión Financiera
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UNIDAD 3. TEMA 5. FI- GESTIÓN FINANCIERA
INTRODUCCIÓN AL MÓDULO SAP FI
El módulo SAP FI proporciona un conjunto de transacciones que ayudan a realizar las tareas de finanzas del día a día en la empresa. Este módulo proporciona los datos contables para todas las partes externas e incluye los informes que facilitan la toma de decisiones relacionadas con las finanzas.
SAP FI es uno de los módulos más importantes de SAP R/3. Está diseñado para atender todos los procesos financieros y contables de una organización. Dentro de este módulo la información financiera está disponible para cualquier revisión en tiempo real. La funcionalidad de tiempo real de los módulos de SAP permite que la toma de decisiones y la planificación sean más acertadas. El módulo FI se integra y habla con otros módulos de SAP, tales como, MM de Gestión de Materiales, PP de Planificación de la Producción, SD de Ventas y Distribución, PM de Mantenimiento de Planta y PS de Gestión de Proyectos. El módulo FI también se comunica con HCM para la Gestión de Recursos Humanos, que incluye PA (Administración del Personal), PT (Gestión de Tiempos), PI (Nóminas) y la Gestión de gastos de viajes.
Las transacciones de documentos que ocurren dentro de los determinados módulos generan apuntes contables en SAP FI.
TRANSACCIONES DE SAP FI
El módulo FI ofrece una amplia lista de transacciones para realizar las tareas de finanzas de la empresa. Existen cuatro que son las más utilizadas:
- Contabilidad de Activos (Asset Accounting) (Transacciones AS01(Alta), AS02(Modificación) y AS03(Visualización): La contabilidad de activos permite registrar y administrar las propiedades tangibles e intangibles de los activos que son propiedad de la empresa (terrenos, edificios, mobiliario...) estas propiedades se conoce como activos fijos en SAP. "Activo fijo" es un término que hace referencia a un bien que es adquirido para ser utilizado por la empresa. Por ejemplo, edificio, ordenadores... Su diferencia con otros bienes adquiribles es que por su aplicación es pasible de ser amortizado y reducir su valor con el paso del tiempo de acuerdo a pautas legales predeterminadas. De acuerdo a sus características varía el periodo de amortización, siendo de valor creciente entre un ordenador, un automóvil o un edificio.
La utilización de Activos de contabilidad permite:
a) Publicar entradas relacionadas con la adquisición de activos.
b) Valores de depreciación establecidos para reflejar el valor correcto de los activos.
c) Métodos de depreciación de uso apropiados - línea recta o disminución de saldo.
d) Transferencia de activos de una ubicación a otra.
Para realizar la operación contable de los activos se deben seleccionar los activos fijos de la ventana de SAP Easy Access.
- Cuentas por pagar (Accounts Payable) (Transacciones FK01(Alta), FK02(Modificación) y FK03(Visualización) ): Permite registrar y gestionar los datos de contabilidad de todos los proveedores basándose en las compras que la empresa ha hecho.
El uso de la cuenta por pagar permitirá:
a) Hacer el pago de las facturas presentadas por los proveedores mediante el programa de pago.
b) Establecer alertas para recordar las fechas de vencimiento de las facturas.
c) Crear estados de cuenta y otros informes relacionados con los vendedores.
Proveedores: Se refiere al agente externo a quien se solicitará la provisión de materiales o la ejecución de un servicio. La figura del proveedor será la de aquel ente encargado de la provisión de materiales y/o servicios y que serán los receptores de los pedidos generados en SAP y oportunamente enviados a ellos a fin de recibir el objeto que origina la operación comercial. Para aquellos proveedores muy eventuales o de operaciones únicas, SAP tiene previsto la utilización de una clase especial denominada "CPD" o Cuentas de Proveedores Diversos.
Factura: Documento que representa la etapa de tratamiento final de una operación comercial en ventas y distribución. la información sobre la facturación está disponible en cada una de las etapas de gestión de pedidos y entregas. Este componente tiene las siguientes funciones: Creación de facturas basadas en entregas o servicios, emitir abonos y notas de cargo, facturar proformas, cancelar operaciones de facturación, funciones de determinación de precio generales, emitir rappels, transferir datos de facturación a Gestión Financiera (FI).
La facturación está integrada en las estructuras organizativas; por lo tanto, se puede asignar a las operaciones de facturación una organización de ventas determinada, un canal de distribución y un sector.
- Cuentas por cobrar (Accounts Receivable) (Transacciones FD01(Alta), FD02(Modificación) y FD03(Visualización) ): Permite registrar y gestionar los datos contables sobre los clientes que han comprado los productos de la empresa.
El uso de las cuentas por cobrar permitirá:
a) Recibir pagos en forma de cheques y transferencias.
b) Enviar recordatorios a los clientes para que realicen sus pagos antes de la fecha de vencimiento.
c) Crear los reportes de estado de cuenta y otros reportes relacionados a los clientes.
- Libro Mayor general (general Ledger) (Transacciones FS00(Crear cuenta contable), FB01(Crear doc. contable), FB02(Modificar doc. contable) y FB03(Visualizar doc. contable) ): Proporciona una imagen completa de toda la cuenta del Libro Mayor general mantenida por la empresa. Al utilizar la transacción del libro mayor general, se podrá ver las cifras de balance total de todas las cuentas de libro mayor general y preparar un informe financiero.
ACCEDIENDO A SAP FI
Se puede acceder al módulo SAP FI utilizando la pantalla SAP Easy Access, donde abriremos la carpeta Finanzas y luego la carpeta Gestión financiera, donde vemos las funciones del módulo FI
ESTRUCTURA ORGANIZATIVA DE SAP FI
Para alinear los procesos de la empresa con el módulo FI lo primero que debemos hacer es definir la estructura organizativa del negocio. La estructura organizativa proporciona a SAP R/3 la información relacionada con la jerarquía de las unidades de negocio y los detalles de cada unidad.. La estructura organizativa de SAP FI es la siguiente:
- Cliente: Está en el nivel más alto de la estructura organizativa. Es un conjunto de unidades organizativas, administrativas y jurídicas que funcionan como un grupo hacia un objetivo común. Un grupo empresarial se puede definir como un cliente de SAP R/3. Por ejemplo, Sonical Electronics es un grupo empresarial que fabrica productos tales como heladeras y lavadoras. Las actividades administrativas y legales por cada uno de esos productos son gestionadas y controladas por Sonical. En consecuencia, Sonical es un cliente que actúa como representante.
- Sociedad: Es una entidad jurídica independiente dentro de un cliente y está en el segundo nivel en la estructura organizativa. Cada sociedad tiene su propia cuenta de resultados y su propio balance. Por ejemplo, Sonical fabrica dos productos diferentes para los cuales la empresa creó dos sociedades separadas: Sonical A (C001) y Sonical B (C002). Dependiendo del producto, Sonical utiliza la correspondiente sociedad mientras ejecuta las transacciones de FI.
- Área de Negocios: Utilizaremos un área de negocios para crear estados financieros basados en la ubicación. El estado financiero es utilizado para realizar reportes. Por ejemplo, Sonical A vende heladeras en diferentes estados. Sonical A creará un área de negocios para cada estado. Basándose en el código del área de negocios, Sonical A puede crear el balance y la cuenta de resultados de cada estado para fines de información interna.
Además de definir los componentes de la estructura organizativa, debemos definir algunas de las configuraciones básicas de FI para llevar a cabo las tareas de finanzas. Son las siguientes:
- Plan de cuentas (Chart or accounts): Resume todos los libros de contabilidad general basándose en los tipos de cuentas de balance o cuentas de ganancias y pérdidas. Se puede definir la contabilidad general (los sueldos y cuentas por cobrar) de una empresa en el plan de cuentas y el diseño a la sociedad.
El plan de cuentas es el dato maestro que agrupa la totalidad de cuentas de mayor de una organización. En SAP existen diversos planes de cuentas que se podrían utilizar en caso de que sea necesario:
a) Plan de cuentas operativo: Es el que se utiliza para hacer los registros en la contabilidad.
b) Plan de cuentas de grupo: Se utiliza en el caso de multisociedades. Si las sociedades utilizan diferentes planes de cuentas, se puede utilizar el plan de cuentas de grupo para consolidar la información. Cada cuenta del plan de cuentas operativo se relaciona con una cuenta del plan de cuentas de grupo.
c) Plan de cuentas país: En determinados países es obligatorio utilizar un plan de cuentas específico, ya sea por normas legales u otras razones. La sociedad puede utilizar el plan de cuentas operativo y definir para cada cuenta de mayor cual es la cuenta país a la cual está relacionada.
se puede agrupar un plan de cuentas a una o varias sociedades.
- Tabla de amortización (Chart of depreciation): Lista el valor de depreciación que se aplicará a un activo basándose en la ubicación de este archivo. Por ejemplo, una empresa compra dos máquinas para fabricar partes que se necesitan para mejorar la calidad de las heladeras. Cada máquina es ubicada en diferentes estados. El valor de la depreciación para ambas máquinas será aplicado basándose en la ubicación de cada una de las máquinas.
- Año Fiscal (Fiscal Year): Define el periodo de presentación de informes de la empresa. Este periodo puede ser un año calendario. El año fiscal es asignado a una sociedad y las transacciones de negocios se publican en el plazo de presentación de informes.
- Monedas (Currencies): Se puede definir una moneda nacional de la empresa usando ,os ajustes de monedas. Por ejemplo, si una empresa está en EEUU podrá definir como tipo e moneda de la empresa el USD dólar. El tipo definido de moneda será utilizado para realizar pagos.
DATOS MAESTROS DE SAP FI
Para utilizar las transacciones de FI será necesario definir los datos maestros de FI. estos datos maestros almacenan información que no cambia con frecuencia. Los datos maestros esenciales que debemos definir para comenzar a trabajar con las transacciones FI son:
- Maestro de clientes (Customer Master): Es una base de datos que contiene información relacionada con los clientes, tal como:
a) Detalles de contacto del cliente como nombre, dirección, teléfono, fax, etc.
b) Detalles de impuesto sobre la renta del cliente.
c) Detalles de pagos del cliente, tales como: nombre del banco, número de cuenta bancaria y términos y condiciones.
- Maestro de Libro Mayor General (General Ledger Master): Es una base de datos que contiene información de todas las cuentas del libro mayor general. Los detalles son:
a) Nombre y número de la cuenta.
b) Grupo de cuentas.
c) Tipo de cuenta (balance o cuenta de pérdidas y ganancias)
d) Moneda de la cuenta
e) Idioma
- Maestro de Proveedores (Vendor Master): Es la base de datos de toda la informacion relacionada con los vendedores:
a) Detalles de contacto del vendedor.
b) Detalles del impuesto sobre la renta del vendedor.
c) Detalles de pagos del vendedor, tales como nombre del banco, número de cuenta bancaria y términos y condiciones.
 
 
 
Sobre el autor
Publicación académica de Ana Maria Benito Sanchez, en su ámbito de estudios para el Carrera Consultor Basis NetWeaver.
Ana Maria Benito Sanchez
España - Legajo: PA34H
✒️Autor de: 35 Publicaciones Académicas
🎓Egresado del módulo:
Disponibilidad Laboral: FullTime