✒️SAP S/4HANA FINANCE La contabilidad general

UNIDAD 2

A) CONTABILIDAD GENERAL

1) INTRODUCCIÓN

Para el usuario final no cambia en nada su forma de operar en el sistema.

1.1 ANTIGUA TABLAS DE DATOS

En ERP los documentos se almacenan en BKPF (Cab) y BSEG(Pos) /clave Sociedad, n° documento y ejercicio. Tablas índices BSEG, BSIK/BSID para partidas abiertas de deudores/acreedores y BSAK/BSAD para partidas compensadas de deudores/acreedores.

Tablas como la FAGLFLEXT (reemplaza la GLT0 y se activa con la nueva contabilidad principal o New GL) que sumariza los movimientos por sociedad, cuenta de mayor, ejercicio y período. Permite obtener reportes de sumas y saldos. Esta tabla contiene mayor cantidad de campos, como CECO, CEBE, SEGMENTOS , etc. También permite agregar nuevos campos propios.

Muchas tablas actuales en el ERP hace que la tarea de reconciliación requiera de una serie de actividades técnicas de reconciliación volviendo al sistema mas eficiente.

1.2 TABLA ACDOCA (DIARIO UNIVERSAL)

El diario universal es la base para la nueva contabilidad integral en S/4 HANA.

Ventajas:

- Permite navegación fluida

- Mejor reconocimiento de datos financieros

- Armoniza los datos sin redundancia de almacenamiento que sirve a la Contabilidad general (GL), la Contabilidad de control de gestión (CO), Contabilidad AF (AA) y gestión de materiales (MM)

El diario universal combina las estructuras de datos de los diferentes componentes en una única tabla de elementos de línea combinada.

ACDOCA : SAP S/4 HANA Finance proporciona vistas de compatibilidad que brindan acceso transparentes a tablas individuales obsoletas, ofreciendo así una ruta sin interrupciones para el innovador Diario Universal

Las tablas como BSEG, BSIS y BSAS se pueden seguir consultando porque los datos se siguen guardando en la vista de entradas. La tabla BSEG (tabla Cluster) ahora pasa a ser una tabla transparente.

Principales tablas de Finanzas:

· BKPF

· BSEG

· ACDOCA

· ACDOCT

1.3 INTEGRACIÓN FI/CO

En SAP ECC todo movimiento que se realiza en FI que impacta en un objeto de costo debe llegar a CO. Este módulo tiene sus propias tablas, cabecera, detalle y totales.

Muchos datos se duplican en las tablas de FI y CO, por lo tanto hay mayor redundancia de datos , tiempo de actualización y espacio de almacenamiento. Hay transacciones que verifican la integración de datos entre ambos módulos.

La nueva arquitectura del Diario universal combina todos los componentes en una contabilidad general manteniendo todas cualidades de los módulos reunidos.

La nueva tabla proporciona integración perfecta entre transacción y análisis de datos, optimiza y elimina los esfuerzos de reconciliación de datos durante el período de cierre.

2) CREACIÓN DE CUENTA DE MAYOR

CO = Contabilidad interna o de gestión

· Una sociedad CO puede tener asignada varias sociedades FI.

· El nexo desde el lado de finanzas es la cuenta de mayor , desde el lado de CO la clase de coste

Clase de coste:

Vínculo entre los módulos CO y FI. Representa los costos planificados y reales. La clase de costo primaria debe tener la misma calificación que la Cuenta Mayor y solo puede crearse si la cuenta de mayor ha sido creada en el plan de cuenta.

Esto significa que cada vez que se imputa a una cuenta de mayor que a su vez es una clase de costo, el sistema solicitará un objeto relevante para la contabilidad de costos. Por ejemplo un CEBE.

Con HANA la Clase de coste desaparece y se unifica el dato maestro de la cuenta de mayor por lo tanto se sigue utilizando la FS00 pero se agregan otros campos.

2.1 Transacción KA01 - Clase costos

Creación: Se elige la cuenta de mayor y se ingresa una fecha de validez. A la Clase de costo hay que completar el tipo de Clase de coste. Las opciones más importantes son:

1-Costes primarios/ingresos: Se refieren a los costos que originan perdidas (gastos)

· 11-Ingresos: Cuentas de ingresos /Ganancias (Ventas)

· 12-Reducción de Ingresos: Cuentas de descuentos sobre ventas (bonificaciones)

Clases de Coste secundario: objetos de CO que no se identifican con una cuenta de ingreso o de gastos. Sirven para la ejecución de contabilizaciones dentro del módulo. Se trata de cuentas puentes para distribuir entre varios Centros de costo u orden las contabilizaciones que se hayan imputado a un centro u orden genérico.

Antes las clases de coste secundario no formaban parte del plan de cuentas y se creaban en un rango de cuentas que estaba reservado para esta clase. Con HANA también se crean desde la trx FS00 pero si intentamos imputarlas en una operación contable el sistema nos dará error.

2.2 TRANSACCIÓN FS00 – CUENTA DE MAYOR

Se agrega el tipo clase de coste en el segmento plan de cuentas.

Antes teníamos la opción Cuentas de beneficios o cuenta balance, ahora esto se reemplaza por una lista desplegable:

- N-Gastos e ingresos no empresariales se refiere a las cuentas de resultado, antes identificadas como cuentas de beneficio, que no son relevantes para la contabilidad de costos. Es decir que antes no tenían una clase de costos asignada.

- P-Costos primarios o ingresos son las cuentas de resultados, que a su vez, son una clase de costo.

- S-Costo secundarios: es una clase de costo que antes existía solamente en el módulo de CO y se utilizaba para hacer distribuciones y subrepartos de costos. Esas cuentas no eran cuentas de mayor ahora si son una cuenta de mayor porque están unificadas

- X-Cuentas de balance: son las cuentas patrimoniales que utilizamos habitualmente en el módulo de FI.

2.3 TRANSACCIÓN DE CLASE DE COSTO

La Tx KA01 queda obsoleta, se realiza a través de la trx FS00

Agradecimiento:

Ha agradecido este aporte: Andrea Gonzalez Rodriguez