✒️SAP CO Los ajustes de contabilidad de CO
SAP CO Los ajustes de contabilidad de CO
Leccion 3.4: Ajustes de contabilidad de CO
1. Contabilizaciones manuales de costos e ingresos
Recontabilizacion (o traspaso): contabilizar ajustes de clase de costo primarias o corregir errores de contabilización.
Se utiliza la misma clase de costo y solo se transfiere al objeto de imputación (Ceco, orden, etc.) correcto.
Si la transacción original usó una clase de costo o cuenta incorrecta se debe corregir desde la transacción original, es decir, desde FI para que impacte a CO.
Importante! El sistema no controla si existe saldo en el objeto de imputación desde que se realiza el ajuste. Al traspasar en el objeto de imputación se pueden obtener saldos negativos de las clases de costos ajustadas sin considerar el saldo.
Tanto el receptor como emisor tienen partidas del ajuste.
Los ajustes pueden ser automáticos. Se utiliza cuando en FI se colectan los costos a un objeto de imputación y luego se desean asignar a otros desde CO.
El ajuste automático se efectúa mediante el procedimiento de alocación o traspaso que realizan un vaciamiento de un CeCo para imputar a otro según una norma o regla.
2. Registrar traspasos de partidas individuales
La función estándar de registrar traspasos de partidas individuales permite recontabilizar partidas específicas desde los documentos que se encuentran en la Contabilidad de Gestión.
Esto permite corregir la asignación incorrecta de un documento a un objeto de imputación o direccionarlo a otro.
KB61 - Traspaso individual de partidas: Transacción que tiene como necesidad la carga de un documento original de FI para realizar el traspaso.
Es posible cuando se realiza el traspaso poner más de un objeto de imputación para contabilizar el ajuste.
El ajuste realizado es solo a nivel de Contabilidad de Gestión, no de FI. El documento original no se modifica, si se desea esto se debe anular el documento original y volver a generarlo.
Tip!: El traspaso solo debe realizarse cuando lo único que se desea modificar es el objeto de imputación de costos de CO. Cuando lo deseado es modificar la clase de coste o cuenta de mayor se deberá anular el documento proveniente de FI, MM, SD, etc. para generar el reverso de la contabilización y a la vez la contabilización de corrección.
Anulación de documento contable: La anulación de FI genera otro documento contable con signo contrario que se integra a CO.
- Si tiene activo New General Ledger el traspaso se registra a nivel de CO y FI.
- De lo contrario solo se registra en CO.
3. Ejemplo: Registrando un ajuste con KB61
Comprender las contabilizaciones de ajustes a través del traspaso de partidas individuales.
- Se ingresa en la transacción KB61
- Se requiere un documento contable de FI con su número de documento, sociedad y ejercicio.
- Al ejecutar podemos ver la imputación de la línea de costos "imputacion1". Se puede cambiar el total del objeto de imputación o CeCo o modificar el importe para asignar una parte a un objeto o Ceco y otra parte a otro. Se graba
- En la transacción visualizamos el traspaso (línea superior). Vemos el documento de CO grabado para contabilizar la partida.
- Se observan los créditos a los CeCos originales y los débitos a los nuevos CeCos.
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Está publicación ha sido agregada a sus favoritos por: Estefany Suarez Garcia
Sobre el autor
Publicación académica de Diego Pablo Pineiro, en su ámbito de estudios para la Carrera Consultor en SAP CO.
SAP Master
Diego Pablo Pineiro
Profesión: Contador Publico - Argentina - Legajo: CA97W
✒️Autor de: 82 Publicaciones Académicas
🎓Egresado de los módulos:
Presentación:
Hola! estoy muy interesado en capacitarme como consultor co a fin de aplicarlos laboralmente.
Certificación Académica de Diego Pineiro
Disponibilidad Laboral: FullTime
