✒️SAP CO El customizing de operaciones de cierre de órdenes y gestión de comprometidos

Unidad 3 - Lección 4: Customizing de Cierre de Órdenes y Gestión de Comprometidos

Comprometidos:

identifican costos de materiales y servicios solicitados o pedidos, que generarán un costo en el futuro. Estos se pueden comparar a los costos planificados o presupuestados incluyendo los costos reales para determinar la disponibilidad de fondos.

Para la gestión de comprometidos se debe configurar esta opción en la sociedad CO y la clase de orden. Para el registro propiamente dicho, la orden debe contener un estatis que permita el registro de comprometidos.

Los comprometidos pueden venir de MM o de CO.

• Cuando una PR o una OC de MM se registra contra una OI
• desde CO via carga manual, representan costos pendientes que no han sido registrados por compras o que no están activos.

Dentro del sistema se puede determinar el origen (PR, OC, carga manual desde CO, etc)

Arrastre de comprometidos:

Es posible arrastar los comprometidos al primer período del ejercicio siguiente en el proceso de cierre del ejercicio. Por temas de rendimientos los documentos tratados por el arrastre nos e bloquean para la edición durante el tratamiento. Es por esto que no es posible tratar pedidos de ejercicios anteriores mientras se ejecuta el arrastre.

Proceso de Cierre de Órdenes de CO:

Proceso de cierre: gastos generales:

Los gastos generales se imputan a los objetos correspondientes mediante el método de cálculo de costos de recargos. Se aplica un % o un monto fijo por cantidad a un costo base especificado. La base de la aplicación del recargo son los montos imputados en las OI en ciertas clases de costos definidas en el customizing.

La forma de aplicación del recargo se define en el esquema de calculo de recargos:

• Base de Cálculo: clase de costo a la que se aplica el recargo del gasto. Se puede limitar la base mediante la identificaciel origen de la clase de coste. El campo origen subdivide la clase de coste por otro criterio.
• Importe de recargo: Permite definir el importe que se aplicará, el mismo puede ser: Porcentual (identifica la clase de coste, se aplica un % a los costos contabilizados en dichas clases de coste. Por cantidad (por unidad contabilizada en las clase de coste de la base de cálculo. En este caso las unidades de medida deben registrarse en la Contabilidad Interna)

Los recargos se pueden diferencias en sus valores de acuerdo al centro, sociedad, CeBe, CeCo, la clase orden, etc.

La clase de recargo marca si se refiere a datos reales, plan o comprometidos.

Clase de abono: define los objetos en los que se produce el crédito o abono (CeCo u OI) para compensar el cargo que se debita de la orden de gastos generales. También puede especificarse la clase de costo que se utilizará.

Proceso de cierre: Liquidación:

Las OI son colectores de costos que ayudan a la planificación, control y tratamiento de informes. El traspaso de saldos de una orden a otro objeto se llama Liquidación.

En la liquidación alguno o todos los costos de una OI se imputan a uno o mas receptores. Las contabilizaciones de compensación que abonan la orden se generan automáticamente.

Puede ser manual o colectiva,

La liquidación en una cuenta de activos fijos o de mayor representa una liquidación externa, donde se actualiza FI. La liquidación al resto de los objetos de costos es una liquidación interna en CO.

Dos procedimientos:

• Básica: permite liquidar el 100% en un. CeCO o una cuenta de mayor a través de una clase de costos. Los datos se contabilizan en el cierre de período del registro maestro de la orden.
• Ampliada: Permite crear normas de liquidación propias en el maestro de la orden para:

- Liquidar costos e un o mas receptores que pueden ser (elementos PEP, objetos de PA, etc)

- Especificar la partición de los costos (normas de reparto)

En la liquidación ampliada el proceso toma control mediante la asignación de ciertos parámetros de liquidación. alocados en el registro maestro de la orden. Estos parámetros se denominan: Perfil de Liquidación.

El perfil de liquidación se obtiene en el momento de creación de la misma, a través de la clase de Orden de CO. Estos parámetros no son definitivos, pueden modificarse.

Es recomendable tener un perfil de liquidación para cada objetivo, unos para AF, uno para CeCo, otro para cuentas de mayor, otro para elementos PEP, etc.

Los perfiles de liquidación se asignan a las clases de ordenes. Hay ciertas clases de ordenes como las de fabricación, como colectores de costos de productos, que solo permiten destino de liquidación objetos del tipo Material.

Procesos de cierre liquidación: Parámetros en customizing

El control central de la liquidación lo ejerce el perfil de liquidación, que está asignado a una clase de orden. Esto permite que el registro maestro derive los parámetros que contiene el perfil.

Funciones del perfil de liquidación:

• Determina si es necesaria una liquidación
• Especifica los válidos y los que propone el maestro de la orden para el receptor
• Fija los indicadores de liquidación entre los que se incluyen los métodos válidos para repartir los costos
• Define los parámetros de gestión de documentos
• Identifica los valores propuestos para otros parámetros de liquidación: el esquema de liquidación, el esquema de la cuenta de resultados y el esquema de orígenes.

El esquema de imputación controla la imputación de las clases de costos originales a las clases de costos de liquidación. Es posible realizar una liquidación con la clase de costo original

El esquema de transferencia de la cuenta de resultados (PA), controla la asignación de clases de coste a los campos de valor de la cuenta de resultados analítica. Esta solo se usa si se liquidan Ordenes de CO directamente en la cuenta de resultados.

El esquema de orígenes controla la liquidación en diferentes receptores en función de las clases de coste originales.

Procesos de cierre: Liquidación: Actualización de una norma de liquidación

Las normas de reparto se cargan en la pantalla resumen de las normas de liquidación. Especifica la parte de los costo que se liquidarían a un receptor determinado. Dentro de cada registro de esa matriz se define la imputación a un receptor específico. Las cuotas que se imputan pueden darse en función de:

• Porcentajes
• Número de equivalencia
• Importes fijos

Las normas de liquidación pueden ser tipo:

• PER: solo liquida los costes del período especificado
• Global: liquida todos los costos hasta el período de liquidación

Procesos de cierre: Liquidación de los costes de la orden

Es posible liquidar los costos en los receptores usando la misma clase de costes original. De esta manera es mas sencillo identificar los costos e imputaciones a los receptores.

También se puede usar una clase de costes de liquidación. De esta manera es mas fácil identificar los costes que se imputado los receptores por un proceso de liquidación.

Existe dos categorías de clases de costos de liquidación:

• Interna (tipo 21): cuando los receptores son objetos de CO.
• Externa (tipo 22) cuando los receptores son Activos o cuentas de mayor.

La liquidación genera un documento, quedando las partidas originales en la orden de gastos generales y:

• un documento FI en la liquidación externa
• un documento CO con los datos de la contabilidad de costos.

Procesos de cierre: Liquidación: customizing del esquema de imputación

Dentro del esquema de imputación se definen las clases de costo origen y la cuenta de liquidación contra la que juegan. Esta última depende del objeto receptor.

Se recomienda usar grupos de clases de costes para definir una forma correcta los parámetros de liquidación. En customizing, el grupo de clases de costo se enlaza con el esquema de liquidación mediante una "asignación de liquidación". En donde, en cada una de éstas se estipula por clase de receptor si se utilizará la clase de costo original o una de liquidación.

La clase de costos de liquidación tiene el beneficio de reducir el volumen de datos y diferencias los costos imputados directos en un objeto, de los recibidos mediante liquidación

Proceso de cierre: Liquidación: Customizing del esquema de orígenes

A través del esquema de orígenes, es posible liquidar clases de costo en los receptores mediante diferentes normas de liquidación. Permite dividir y liquidar el cargo total de la orden entre los distintos grupos involucrados.

Los cargos se aglomeran en el esquema de orígenes de acuerdo a las clases de costos.

Permite una desagregación adicional al momento de imputar la cuenta de liquidación.

La clave de esquema de orígenes se asigna en el dato maestro de la orden o puede venir por defecto en el perfil de liquidación.

Proceso de cierre: Liquidación: Customizing esquema de la cuenta de resultados

LA definición está dada por los intervalos de clases de costos como entrada y luego definidas para estos los objetos de liquidación de PA.

El lado de imputación une las clases de coste con los campos de valores en CO-PA. Importante si se dispone de órdenes con ligresos y se desea liquidar en CO-PA usando una cuenta de resultados analítica.