✒️SAP CO El cierre mensual de órdenes internas de CO

Unidad 5: Órdenes internas de CO

Lección 5: Cierre mensual de órdenes internas de CO

1. Gastos generales

• El costeo de Gastos Generales significa que distribuiremos los mismos en los objetos de Controlling que creamos apropiados, aplicando un porcentaje o un valor fijo sobre el importe específico como costo base.
• La base para la aplicación de este método son aquellas clases de costos que fueron contabilizadas directamente en las órdenes CO. En lo que respecta a manufactura, por ejemplo estas clases de costos representan la mano de obra y los materiales.
• Se puede aplicar el método de los gastos generales tanto a costos plan como a reales en base a la información comprometida.
• Para ejecución en test y pronóstico se puede simular el cálculo. Los resultados de los cálculos son mostrados como estadísticos y cualquier error es registrado en un log de errores. Se puede imprimir el reporte de los cálculos y el log.
• Las reglas de aplicación de los gastos generales son reunidos en la hoja de costeo de gastos generales.
• Hoja de Costeo: permite visualizar todos los totales y ordenamiento para entender los costos imputados en una orden CO.

2. Débitos mediante Distribución periódica de Costos

• Las contabilizaciones primarias (como costos telefónicos) son recolectados en un ceco recolector o una orden, para minimizar el trabajo del registro en FI.
• Estos costos son distribuidos en los objetos de CO correspondientes como por ejemplo una orden CO de gastos generales, en el cierre del período y de acuerdo a la definición del usuario.
• Las partidas individuales son registradas tanto en el emisor como en el receptor de manera que exista un documento correspondiente para la distribución.
• Las distribuciones periódicas pueden ser anuladas y repetidas tanto como se desee.

3. Créditos en Órdenes a través de Recontabilización Periódica

• Una orden CO puede sufrir acreditaciones durante la recontabilización o traspaso periódico. Para esto una orden debe definir un segmento para su propio ciclo con un emisor que puede ser acreditado desde varios receptores.
• Se puede definir como la orden contempla los créditos utilizando normas flexibles de distribución que se encuentran disponibles en la configuración de las distribuciones. La acreditación de órdenes utilizando porcentajes fijos, es una de las opciones que posee el módulo de CO disponible para esta función.

4. Liquidación: Visión General

• Las órdenes de gastos generales son utilizadas como recolector interno de costos como una ayuda en la planificación, monitoreo y reportes de los procesos. Cuando la tarea haya finalizado, los costos serán pasados al destino final, el receptor que puede ser un ceco, PEP, segmento de rentabilidad, etc). Este proceso descrito anteriormente se llama LIQUIDACIÓN.
• En la liquidación, algunos o todos los costos que son contabilizados en una orden, son distribuidos en una o más receptores. Las contabilizaciones de compensación, acreditando en la orden, son generadas automáticamente. La liquidación contiene la posibilidad de correrse de forma individual para una orden o de carácter colectivo para un grupo de órdenes.
• Los costos que se reúnen en una orden pueden ser liquidados en una gran variedad de objetos de imputación de CO, como por ejemplo: ceco, orden, PEP, grafo, segmento de rentabilidad, orden de ventas, activo fijo, cuenta mayor.
• La liquidación hacia un activo en una cuenta de mayor es un proceso de liquidación externo, debido a que FI recibe una actualización mediante el proceso de liquidación. La liquidación de objetos pendientes de liquidar, es una liquidación interna dentro de la Contabilidad de Gestión.
• La liquidación, también permite realizarse de forma estadística en cecos, órdenes estadísticas o PEP estadísticos como se hace en receptores reales.
• Audio Tips: La liquidación es un proceso que presenta mayor versatilidad en el cierre y el vaciamiento contable de una orden CO, de otros métodos de cierre como traspaso o recontabilizaciones periódicas, distribución y subreparto. Además, permite la integración de liquidar costos contra objetos de otros módulos como activos fijos o cuentas de mayor.
• La liquidación no es un proceso obligatorio dentro de la Contabilidad de Gestión (CO).

5. Definiendo la Liquidación de una Orden CO

• Antes de realizar una liquidación para una orden, se debe definir dónde se desea que los costos se contabilicen.
• Existen 2 procedimientos para definir la forma de liquidación: Liquidación básica y Liquidación Extendida.
• Liquidación Básica: permite liquidar el 100%de los costos de un ceco hacia una cuenta de mayor que posee asociada una clase de costo. Se ingresa la información en el campo "Clase de Coste de Liquidación" sobre la clase de costo correspondiente en la etiqueta "Cierre Período".
• Liquidación Extendida: permite crear sus propias Normas de Liquidación en el registro maestro de la orden CO. Estas normas de liquidación pueden ser usadas para:
  1. Liquidar costos en uno o más receptores y permite un amplio rango de receptores (PEP, órdenes de venta, segmento de rentabilidad, etc).
  2. Especificar como los costos serán divididos (norma de distribución)
  
  Los procesos de liquidación están controlados vía asignación en los Parámetros de Liquidación en el registro maestro de la orden. Estos parámetros incluyen: el perfil de liquidación, la estructura de liquidación, estructura de transferencia a PA, etc.
  
  El perfil de liquidación, el cual especifica los valores de defecto para otros valores, se toman desde la clase de orden. Los parámetros de default para la liquidación pueden ser cambiados en el registro maestro de la orden interna.

6. Mantenimiento de la Norma de Liquidación

Veremos cómo se tratan las normas de liquidación, su asignación en el maestro de órdenes y el uso que entrega a la liquidación de órdenes CO.

1° Debemos saber que para las imputaciones en ciertas clases de costos, cuál es la clase de costo de liquidación que se usará, LA CLASE DE COSTO DEBE SER SIEMPRE DEL TIPO 21 en el maestro de las clases de costos.

TX: KSES -> para verificar la configuración
Marcar el esquema A1 -> doble click carpeta que dice Asignaciones -> marcar la 40 de gastos de oficina -> doble click carpeta que dice Origen, podemos ver cual es el intervalo de clases de costo que se considerará de 520111 a 520112 -> Doble click en la carpeta Clases de costes de liquidación, muestra que la clase de costo de liquidación es 630112 Recaudación Gastos y en este caso el receptor es un ceco.

2° Modificar la orden CO

TX: KO02
Orden: 100027
ENTER

Click en "Norma de Liquidación"
En Tipo (Tp): Ceco
Receptor de liquidación; G1B55 -> elegir un ceco
%: 100 -> el 100% de los costos se liquidará
Clase de liquidación: TOT -> indica que se liquiden todas las imputaciones desde el inicio hasta el período liquidado (en la U es PER)

Ver si se han asignado el esquema de imputación dentro de los parámetros de liquidación

Ir a la barra principal donde dice "Pasar a" y elegir "Parámetro de liquidación", dice:
Perfil de liquidación: 20 Gastos generales
Esquema imputación: A1 -> por lo tanto podemos ver que el esquema A1 ya está asignado.7

GRABAR

3° Liquidación

Finanzas -> Controlling -> Órdenes CO -> Cierre de período -> Funciones individuales -> Liquidación -> Procedimiento individual (TX: KO88)

Orden: 100027
Período de liquidación: 7
Ejercicio: 2012
Forma de proceso: 1. Automáticamente
Ejec. test
EJECUTAR

Dice liquidación ejecutada por lo tanto no muestra ningún error.

Ir a la "Lista detallada" que es el primer ícono que aparece, es como una tabla. Muestra que se ha liquidado desde la Orden 100027 al ceco G1B55 un total de 2.000 USD. Seleccionar el nombre de la orden y pinchar en "Emisor" y vemos que se han tomado las clases de costo del esquema de imputación A1, es decir, 520111 por 1.000 USD y 520112 por 1.000 USD. ATRÁS y ahora presionamos "Receptor", muestra el ceco receptor y la clase de costo de liquidación 630112 de acuerdo al esquema A1 por un importe de 2.000 USD.

ATRÁS hasta la pantalla inicial y EJECUTAMOS DE FORMA REAL quitando el flag de ejecución en test.

Ahora en la "Lista detallada" podemos ver el documento Financiero, podemos ver que el documento acredita la orden (-2.000 USD) con la clase de costo de liquidación y debita el ceco (+2.000 USD) con la misma clase de costo.

FIN DEL VÍDEO

• Se puede ingresar la norma de liquidación en la pantalla de Visión General de las Normas de Liquidación del registro maestro. La norma de distribución o liquidación, indica la porción de los costos de la orden que deberían ser liquidados y sobre qué receptores.
• Cada línea en la tabla de distribución de esta vista, define la alocación en un receptor particular. Los costos serán distribuidos en los receptores basándose en lo siguiente:
  1. Porcentaje
  2. Número equivalente
  3. Monto fijo
• El sistema se asegura que no se ingrese una norma que contenga tanto porcentaje, número equivalente o monto fijo al mismo tiempo. Se puede cambiar la norma de distribución dentro de una norma de liquidación sólo si se asigna dentro de un período de validez diferente.
• Hay 2 tipos de liquidación dentro del módulo de CO para órdenes CO:
  1. Tipo de liquidación PER: liquida solo los costos que se obtuvieron en el período correspondiente.
  2. Tipo de liquidación TOT: liquida todos los costos de un emisor que hayan sido incurridos hasta el período de la liquidación.

7. Liquidación de los Costos de las Órdenes

• Es posible liquidar costos sobre receptores utilizando las mismas clases de costos que originalmente se utilizaron para contabilizar en la orden. Esto permite identificar precisamente los tipos de costos que fueron alocados en los receptores tales como materiales, suministros y costos de personal.
• Alternativamente, se puede utilizar una clase de costo de liquidación para la distribución de los costos. Con esta metodología, podemos determinar fácilmente que costos fueron provenientes de una distribución en un análisis de los receptores a través del proceso de liquidación de una orden.
• Existen 2 categorías de clases de costos de liquidación:
  1. Una clase de costo de liquidación interna (tipo de clase de costo: 21) que es usada cuando se liquida en Objetos de CO tales como cecos, órdenes CO, PEP, etc.
  2. Una clase de costo de liquidación externa (tipo de clase de costo: 22) que es usada cuando se liquida en activos o cuentas de mayor.
• Luego de la liquidación, los costos incurridos en la orden continúan visibles, sin importar el método seleccionado. Esto permite analizar y hacer los reportes de los costos referidos en la orden cuando sea necesario.
• Cada vez que un objeto de CO se liquida, se genera un documento de liquidación. Se define el rango de números para los documentos de liquidación en la configuración del sistema.
• Para administrar los volúmenes de datos, se pueden definir (en el perfil de liquidación) el período de retención para el cual un documento de liquidación puede ser archivado. Se puede cancelar una ejecución de liquidación y repetirla al cierre del período.
• Además del documento de liquidación, el sistema también crea:
  1. Un documento en la Contabilidad Financiera conteniendo toda la información relacionada con la contabilidad (para liquidación externa solamente)
  2. Un documento en la Contabilidad de Gestión conteniendo de forma pura la información relacionada con la contabilidad.