Libro de Reconciliación
Muestra las operaciones que la Contabilidad de Gestión realizo sobre las clases de costos para todas las sociedades, divisiones, tipos y clases de objetos.
Es posible conciliar CO y FI realizando asientos de ajustes para que queden equiparadas.
El libro de reconciliación herramienta para realizar los asientos de ajustes, entre los módulos para la correcta conciliación.
La reconciliación CO/FI tiene funciones informativas:
1. Análisis de Costos cruzado de la Contabilidad de Gestión.
2. Ayuda a la navegación y acceso al cuadro de resultados (pérdidas y ganancias) de la
Contabilidad de Gestión.
Criterios contabilización en el libro reconciliación para datos Controlling :
1. Cuenta (clase de costo).
2. Sociedad.
3. División.
4. Grupo de origen (subdivisión de la clase de costo).
5. Tipo de imputación de CO (centro de costos, orden, proyecto, proceso de negocio, etc).
6. Clases de objetos
7. Area funcional
Las cuatro clases de objetos de CO son:
1. gastos generales (OCOST)
2. inversiones (INVST)
3. producción (PRODT)
4. pérdidas y ganancias ventas y distribución (PROFT).
Reportes reconciliación.
Reportes especiales sobre clases de costos para evaluar los libros de reconciliación.
1. Comparar los resultados entre Contabilidad de Gestión y el Mayor.
2. Mostrar los costos para cada clase de objeto.
3. Mostrar el flujo de los costos entre las sociedades, divisiones y áreas funcionales.
4. Desglosar los totales de clases de costos en las partidas individuales correspondientes
Contabilizaciones de reconciliación: Determinación de cuentas
El sistema se apoya en la determinacion de cuentas para decidir que cuentas contabilizar en la reconciliacion.
• En la determinacion de cuentas estandar las cuentas son definidas en la transacción y clase de objetos.
• En la determinacion de cuentas extendida el usuario realiza ajustes en la reconciliación. según reglas y condiciones de sustitución.
Es necesario definir y mantener las claves de contabilización para cada plan de cuentas, tanto si se usa como no, el metodo extendido de determinacion de cuentas.
El sistema necesita de las cuentas de ajustes para las clases de costos secundarias al no haber cuenta de mayor equivalente en FI.
contabilizaciones de reconciliación
Se usan para transferir contabilizaciones entre sociedades, entre divisiones, entre áreas funcionales desde la Contabilidad de Gestión (CO) a la Contabilidad Financiera (Fl).
Existen las siguientes opciones:
1. Ejecutar todas las contabilizaciones de reconciliación.
2. Seleccionar flujos de costos individuales para todos los los flujos de costos relevantes.
3. Seleccionar los flujos de costos para ser reconciliados de acuerdo a reglas definidas por el usuario.