✒️SAP FI Altas de activo fijo
SAP FI Altas de activo fijo
Altas de activo fijo: Altas de activo por FI, altas por Activos Fijos AA y altas por MM.
Un activo se capitaliza cuando recibe valor, un valor de alta. El valor se asigna en una determinada fecha, dicha fecha, constituye la fecha de capitalización la cual en SAP se denomina Fecha de Referencia que es la fecha valor para la contabilidad de activos fijos. Puede diferir de la fecha de contabilización y de la fecha de documento, y encontrarse, además, en períodos contables ya cerrados para la contabilidad. Sin embargo, el año de contabilización y el año de referencia, deben coincidir.
Normalmente los activos fijos son adquiridos a proveedores y el registro del valor de capitalización se genera por la contabilización de una factura.
Altas por FI
Utilizaremos este proceso para contabilizar facturas de proveedores desde del Módulo de FI, pero con una vinculación directa con la Contabilidad de Activos Fijos. La transacción para este proceso realiza un asiento contable que imputa directamente en el activo y tiene como contrapartida la cuenta del proveedor, contabilizando también los impuestos correspondientes.
Transacción F-90
Finanzas > Gestión Financiera > Activo Fijo > Contabilización > Alta > Compra > Contra Acreedor
Esta transacción trae propuesta la clase de documento KR - Factura Acreedor y la clave de contabilización de acreedor. Se deberán completar los datos de cabecera igual que en cualquier documento de contabilización de facturas de acreedores. La segunda posición debemos completarla con los datos del activo fijo. Considerando los siguientes datos:
- Clave de Contabilización: cuando realicemos una imputación en un activo fijo siempre se utiliza la clave de contabilización 70 para imputaciones en el debe y la clave de contabilización 75 para las imputaciones en el haber.
- Cuenta: en este campo en lugar de utilizar cuentas de mayor, de deudores o acreedor, deberemos completar con un dato maestro de activo fijo.
- Clave de movimiento: la clave de movimiento es un campo que vamos a utilizar siempre en las contabilizaciones de activos fijos y sirve para clasificar las operaciones y determina ciertos controles del módulo.
La imputación a un activo fijo en una factura de proveedores se asemeja a la cuenta de resultados o de gastos de una factura, deberemos especificar el importe y un indicador de impuestos. El nuevo dato que es la fecha de referencia que será clave para determinar cuando un activo comienza a amortizar.
Altas por AA
El proceso de altas por el módulo de Activos Fijos implica capitalizar un activo contra una cuenta de compensación. De esta manera lo que estamos haciendo en desglosar el proceso en dos partes, por un lado, en Cuentas a Pagar se puede registrar la factura del proveedor contra una cuenta de compensación y por otro lado dar de alta el activo contra la misma cuenta de compensación.
Transacción ABZON
Finanzas > Gestión Financiera > Activo Fijo > Contabilización > Alta > Compra > Alta automática con contrapartida
Desde la transacción Alta automática con contrapartida no solo podemos darle valor a un activo sino que también al mismo tiempo podemos crear el dato maestro del activo fijo. Se creará con los datos mínimos necesarios y luego podrá actualizarse e ingresarse los datos faltantes en el maestro. Los datos que hay que ingresar son muy pocos: Número de Activo, Fechas, importe y unidades. Con estos datos ya podemos grabar el activo.
Altas por MM
El Modulo MM tiene un proceso que consta de los siguientes pasos:
- Ordenes de Compra En la orden de compra se ingresan las condiciones pactadas con el proveedor, los materiales, precios, cantidades y demás datos relevantes. Esta transacción no genera ninguna contabilización de asientos. Para el caso particular de activos fijos, en la orden de compra se debe ingresar el dato maestro del activo fijo que se esta comprando, es decir, antes de realizar una orden de compra se deberá crear el activo.
- Recepción de Mercadería: Esta transacción refleja un movimiento de ingreso de mercadería (puede ser un activo fijo) o la recepción de un servicio contratado. En este momento se realiza el primer asiento contable que, dependiendo de lo que se haya comprado, da el alta el stock de inventarios, capitaliza el bien de uso o imputa a una cuenta de gastos. Como contrapartida se registra una provisión de factura a recibir.
- Verificación de Factura: Al momento de recepcionar la factura del proveedor se utiliza también una transacción de logística que permite la registración del comprobante dando de baja la provisión de facturas a recibir y generando la deuda con el proveedor correspondiente
 
 
 
Sobre el autor
Publicación académica de Daniel Velasco Lara, en su ámbito de estudios para la Carrera Consultor en SAP FI.
Daniel Velasco Lara
Profesión: Contador Público y Lic. en Sistemas - Mexico - Legajo: EK26W
✒️Autor de: 105 Publicaciones Académicas
🎓Egresado de los módulos:
Presentación:
Hola, busco continuamente actualizar mis conocimientos y complementar mi experiencia sap banking para generar las mejores soluciones en los proyectos.
Certificación Académica de Daniel Velasco