✒️SAP FI Altas de activo fijo
SAP FI Altas de activo fijo
Un activo se capitaliza cuando recibe valor de alta. La fecha de capitalización en SAP se denomina Fecha de Referencia.
La fecha de referencia puede diferir de la fecha de contabilización y de la de documento sin embargo el año de contabilización y de referencia deben coincidir.
Normalmente los activos fijos son adquiridos a proveedores y su capitalización se genera por la contabilización de una factura, pero puede haber distintos procesos por los cuales se capitaliza un activo, pudiendo ser incluso una alta de producción propia.
Altas por FI
La TRX para este proceso es la F-90 y realiza un asiento que imputa directamente en el activo y tiene como contrapartida la cuenta del proveedor, contabilizando también los impuestos correspondientes. Su procesamiento es muy similar a las transacciones FB01 y F-43.
Esta transacción trae propuesta la clase de documento KR-Factura acreedor y la clave de contabilización de acreedor. La clave de contabilización 70 se usa para imputaciones en el debe y la 75 para imputaciones en el haber. En la cuenta se debe ingresar el dato maestro de activo fijo. La clase de movimiento sirve para clasificar las operaciones y determina ciertos controles del módulo.
Altas por AA
La TRX para este proceso es la ABZON y capitaliza el activo contra una cuenta de compensación. Es decir se segmenta el proceso en dos partes, por un lado el registro de la factura en cuentas por pagar y el del activo en AA. La imputación a la cuenta de contrapartida en la factura se registra de forma manual.
Aquí no sólo se da valor al activo sino que al mismo tiempo se puede crear su dato maestro de activo fijo.
Esta opción de registro permite el desglose de responsabilidades y administración de datos maestros
Altas por MM
El proceso por MM consta de los siguientes pasos:
En este proceso antes de crear la orden de compra se debe crear el activo fijo. Hasta este punto SAP no registra movimiento contable.
En la entrada de mercancías se contabiliza la capitalización del bien con una contrapartida de facturas por recibir.
En la recepción de factura del proveedor se utiliza también una transacción logística que genera la deuda con el proveedor y cancela la provisión de facturas por recibir.
 
 
 
Sobre el autor
Publicación académica de Ra?l Ren? Gonz?lez Guerra, en su ámbito de estudios para la Carrera Consultor en SAP FI.
Ra?l Ren? Gonz?lez Guerra
Profesión: Ingeniero Administrador de Sistemas - Colombia - Legajo: XH88X
✒️Autor de: 48 Publicaciones Académicas
🎓Egresado del módulo:
Certificación Académica de Ra?l Gonz?lez