✒️SAP FI Altas de activo fijo
SAP FI Altas de activo fijo
LECCIÓN 4. ALTAS DE ACTIVOS FIJOS
Un activo fijo se capitaliza cuando recibe valor, un valor de alta. El valor se asigna en una determinada fecha, dicha fecha constituye la fecha de capitalización que corresponde a la fecha de referencia; esta fecha es la fecha de valor para la contabilidad de activos fijos, puede diferir de la fecha de contabilización y de la fecha de documento, además puede encontrarse en periodos contables ya cerrados. . Tanto el año de contabilización como el de referencia deben coincidir
Normalmente son adquiridos a proveedores y la registración del valor de capitalización se genera por la contabilización de una factura. Los activos fijos no solo pueden comprarse, sino también pueden ser altas de producción propia.
Se denomina Altas por FI, para contabilizar facturas de proveedores desde el modulo FI, pero con una vinculación directa con la contabilidad de activos fijos.
Desde la transacción F-90. Ruta: Finanzas - gestión financiera - activo fijo - contabilización - alta - compra - contra acreedor. Trae propuesta la clase de documento KR - Factura proveedor y la clave de contabilización acreedor 31. El proceso es muy similar al cuando se ejecuta la FB01 o F-43.
La clave Contab., para imputaciones en el debe es (70) y la clave de contabilización 75, para las imputaciones en el haber - se escribe el activo fijo - clase de movimiento 100. En el campo cuenta se asigna el dato maestro del activo fijo y en la clave de movimiento clasifica las operaciones y determina ciertos controles del módulo.
En la imputación de un activo fijo es semejante a la cuenta de resultados, se especifica importe y el indicador de impuestos, la fecha de referencia la cual se deriva de la fecha de contabilización, se puede modificar y determina cuando un activo comienza a amortizarse.
Se denomina Altas por AA, el cual se hace desde el módulo de activos fijos e implica capitalizar un activo contra una cuenta de compensación, es un proceso de desglose en dos partes. Un sector de cuentas a pagar, donde se registra la factura del proveedor contra una cuenta de compensación y el otro sector es dar de alta el activo contra la misma cuenta de compensación.
El proceso se realiza desde la transacción ABZON. Ruta: Gestión financiera -activo fijo - contabilización - alta - compra - alta automática con contrapartida. Dando valor a un activo fijo y al mismo tiempo creando el dato maestro del activo fijo. El documento que se genera en cuentas a pagar se realiza como cualquier factura y se imputa manualmente a la cuenta de contrapartida
Se ingresa número del activo, fechas, importes y unidades Si se desea ingresar más datos, desde la pestaña datos adicionales y se especifica una clase de movimiento distinta, de la que utiliza la transacción por defecto. En las transacciones de activos fijos, se puede simular y ver como se refleja en la contabilidad general el movimiento que se está realizando.
Se denomina altas por MM, haciendo una orden de compra (se ingresa el dato maestro del activo que se compra. Luego la recepción de mercancía y realizando la factura.
 
 
 
Sobre el autor
Publicación académica de Doris Elpidia Monrroy Zapata, en su ámbito de estudios para la Carrera Consultor en SAP FI.
Doris Elpidia Monrroy Zapata
Profesión: Ingeniera de Sistemas - Colombia - Legajo: CZ83U
✒️Autor de: 127 Publicaciones Académicas
🎓Egresado de los módulos:
- Carrera Consultor en SAP FI Nivel Inicial
- Carrera Consultor en SAP MM Nivel Avanzado
- Carrera Consultor en SAP BI / BW BO Nivel Inicial