✒️SAP FI Altas de activo fijo
SAP FI Altas de activo fijo
ALTAS DE ACTIVOS FIJOS
Un activo se capitaliza cuando recibe valor, un valor de alta. El valor se asigna en una determinada fecha, dicha fecha, constituye la fecha de capitalización la cual en SAP se denomina Fecha de Referencia. El año de contabilización y el año de referencia deben coincidir.
Los activos no sólo pueden comprarse, sino que también pueden ser altas de producción propia.
Altas por FI
Se utiliza la Transacción F-90 para contabilizar facturas de proveedores desde el Módulo FI, pero con una vinculación directa con la Contabilización de Activos Fijos. La transacción para este proceso realiza un asiento contable que imputa directamente en el activo y como contrapartida la cuenta del proveedor, contabilizando también los impuestos correspondientes.
La transacción trae propuesta la clase de documento KR – Factura Acreedor y la clave de contabilización de acreedor. La segunda posición se debe completar con los datos del activo fijo. Considerando los siguientes datos:
- Clave de Contabilización: Siempre se utiliza la clave de contabilización 70 para imputaciones en el Debe y la clave de imputación 75 para las imputaciones en el Haber.
- Cuenta: Dato maestro de activo fijo.
- Clave de Movimiento: Sirve para clasificar las operaciones y determina ciertos controles del módulo.
Altas por AA
Se utiliza la Transacción ABZON para el proceso de altas por el módulo de AA, implica capitalizar el activo contra una cuenta de compensación. De esta manera lo que se hace en desglosar el proceso en dos partes, por un lado, en el sector de Cuentas a Pagar se puede registrar una factura del proveedor contra una cuenta de compensación y por otro lado dar de alta el activo contra la misma cuenta de compensación.
NOTA: Desde la transacción Alta automática con contrapartida no sólo podemos darle valor a un activo sino que también al mismo tiempo se puede crear el dato maestro del activo fijo. Se creará con los datos mínimos necesarios y luego podrá actualizarse e ingresarse los datos faltantes en el maestro.
Altas por MM
El módulo MM tiene un proceso que consta de los siguientes pasos:
- Órdenes de Compra: Condiciones pactadas con el proveedor, materiales, precios, cantidades y demás datos relevantes. Esta transacción no genera ninguna contabilización de asientos. Antes de realizar la orden de compra se debe crear el Activo Fijo.
- Recepción de Mercadería: Dependiendo de lo que se haya comprado, da el alta el stock de inventarios, capitaliza el bien de uso o imputa a una cuenta de gastos. Como contrapartida se registra una provisión de factura a recibir.
- Verificación de Factura: Al momento de recepcionar la factura del proveedor se utiliza también una transacción logística que permite la registración del comprobante dando de baja la provisión de facturas a recibir y generando la deuda con el proveedor correspondiente.
 
 
 
Sobre el autor
Publicación académica de Alejandra Ospina Martinez, en su ámbito de estudios para la Carrera Consultor en SAP FI.
Alejandra Ospina Martinez
Profesión: Contadora Pública - Colombia - Legajo: PN96B
✒️Autor de: 45 Publicaciones Académicas
🎓Egresado del módulo:
Certificación Académica de Alejandra Ospina