✒️SAP FI El arrastre de saldos
SAP FI El arrastre de saldos
LECCIÓN 4. ARRASTRE DE SALDOS.
1. Arrastre de Saldos
Al iniciar un nuevo ejercicio se deben abrir los períodos contables y también implica el arrastre de saldos.
En un balance o en las transacciones de Estados de Cuentas (FS10N) se visualizan los saldos que se arrastran. Para arrastra saldos se utilizan programas separados para cuentas de mayor y cuentas de deudor y acreedor.
2. Cuentas de Resultados.
Las cuentas de P&G se arrastran a cuentas de remanente "resultados acumulados", después de este proceso los saldos de las cuentas de PYG quedan en cero, las imputaciones adicionales como CeCos no se transfieren. Las cuentas de P&G se totalizan en moneda local.
** Condiciones Previas.
La cuenta de remanente se define por parametrización, es posible definir más de una cuenta de remanente, a cada una de estas se les asigna una clave de un carácter, esta clave es incluída en el dato maestro de cada una de las cuentas de resultado, permitiendo elegir cual es la cuenta en la cual se va a querer que se refundan los saldos al final del ejercicio.
X Resultados acumulados ordinarios
Y Resultados acumulados extraordinarios.
3. Cuentas Balance y Cuentas de deudor y acreedor.
Los saldos de las cuentas de balance se arrastran al nuevo ejercicio, transfiriéndose las imputaciones adicionales como CeBes. El arrastre de saldos no genera imputaciones contables sólo se actualizan los informes con los saldos del ejercicio anterior.
4. Ejecución del Programa
Finanzas/Gestión Financiera/Libro Mayor/Operaciones Periódicas/Cierre/Arrastrar/Arrastre de Saldos/FAGLVTR para versiones antiguas se ejecuta con F.16
El programa se puede ejecutar primero en modo test para validar la información y luego si se ejecuta en modo real.
Para ejecutar el programa es necesario completar la siguiente información:
* Libro o ledger -> libro de la contabilidad principal.
* Sociedad -> el programa se puede ejecutar para una o más sociedades al tiempo.
* Ejercicio -> hace referencia al nuevo ejercicio al cual serán traslados los saldos.
Resultado del Reporte
El sistema muestra un log con el resultado de la ejecución del programa, sino se presentan errores se ejecuta en modo real.
Desde el log del programa se pueden ver las cuentas incluídas en el arrastre de saldos, se puede saber cual es el saldo que se ha transferido al nuevo ejercicio en el caso de las cuentas de balance y cual es el saldo de la cuenta de Resultados Acumulados que se ha generado por la refundición de las cuentas de resultados.
SAP no realiza asientos ni de cierre ni de apertura sólo hace arrastres a nivel de saldos. En algunas partes es obligatorio hacer asientos que reflejen la refundición de las cuentas de resultados en la cuenta de patrimonio resultados del ejercicio , este cierre de cuentas NO se debe contabilizar en el período 12 porque ya no se podrá emitir un balance completo ya que las cuentas de resultado estarán en cero, la forma correcta de hacerlo es registrarlo en el período 13.
La transacción mencionada para arrastre de saldos es sólo para arrastre de saldos de cuentas de mayor, si se quiere hacer arrastre en cuentas de deudores y acreedores se debe utilizar la transacción F.07
Sobre el autor
Publicación académica de Marlene Cucunuba Vargas, en su ámbito de estudios para la Carrera Consultor en SAP FI.
SAP Master
Marlene Cucunuba Vargas
Colombia - Legajo: LT77U
✒️Autor de: 132 Publicaciones Académicas
🎓Egresado de los módulos:
Certificación Académica de Marlene Cucunuba
Disponibilidad Laboral: FullTime
