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✒️SAP FI El arrastre de saldos
SAP FI El arrastre de saldos
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ARRASTRE DE SALDOS.
1. Arrastre de saldos.
El arrastre de saldos se da cuando se inicia un nuevo periodo contable y se abren nuevos periodos contables, los saldos que se arrastran se muestran en la visualización de un balance o en las transacciones de estados de cuentas (FS10N).
para arrastrar saldos se utilizan programas separados para cuentas de mayor y para cuentas de acreedores y deudores.
2. Cuentas de resultados.
Las cuentas de pérdidas y ganancias se arrastran a cuentas de resultados acumulados, y luego de este proceso quedarán en cero, las imputaciones adicionales no se transfieren, las cuentas de pérdidas y ganancias se totalizan en moneda local.
Condiciones previas.
La cuenta remanente está definida por parametrización, no se elige al momento de arrastre de saldos, en SAP podría definirse más de una cuenta remanente, a cada una de estas se le asigna una clave de un carácter, que estará presente en la creación del dato maestro de cada cuenta de resultados, permitiendo elegir cual es la cuenta en la cual vamos a querer que se refundan los saldos al final del ejercicio.
X = Resultados acumulados ordinarios.
Y = Resultados Acumulados extraordinarios.
3. Cuentas de balance y cuentas de deudor y acreedor.
Los saldos de las cuentas de balance se arrastran tal cual, incluyendo las imputaciones adicionales, al nuevo ejercicio, el arrastre de los saldos no genera imputaciones, simplemente es un programa que actualiza los reportes con los saldos del ejercicio anterior.
4. Ejecución del programa.
El programa se ejecutará mediante la siguiente transacción:
Transacción FAGLGVTR = Finanzas>> Gestión financiera>> Libro mayor>> Operaciones periódicas>> Cierre>> Arrastrar>> Arrastre de saldos.
Esta transacción es solamente para las versiones de SAP posteriores a la versión 5, para las versiones anteriores la transacción para el arrastre de saldos es la F.16.
ejecutamos el programa, podemos hacerlo primero en modo test, luego de verificar que todo esté correcto lo correremos en modo real, podemos ejecutar el programa las veces que sean necesarias, en cada ejecución se actualizarán los saldos de las cuentas que hayan sufrido modificaciones.
debemos completar los siguientes campos:
- Libro: se completará con el libro de la contabilidad principal.
- Sociedad: Podemos ejecutar el programa para una o más sociedades.
- Ejercicio: Se refiere al nuevo ejercicio al cuál se trasladarán los datos.
Resultado del reporte.
El sistema mostrará un Log con el resultado de la ejecución del programa, si no hay errores se podrá ejecutar en modo real.
Desde este log accederemos a la visualización de las cuentas incluidas en el arrastre de saldos, saber cuál es el saldo que se ha transferido al nuevo ejercicio, en el caso de cuentas de balance, y cuál es el saldo de resultados acumulados en el caso de la refundición de las cuentas de resultados.
En algunos países es obligatorio que se realicen contabilizaciones que reflejen la refundición de las cuentas de resultados en las cuentas patrimoniales de resultados acumulados.
Es un error realizar manualmente las contabilizaciones de cierre de cuentas en el periodo 12 por que al realizar esto no podrá emitirse un balance completo por que las cuentas de resultado estarán en cero, por lo tanto, se recomienda realizar estas contabilizaciones en el periodo 13 para poder emitir un balance completo hasta el periodo 12.
 
 
 
Sobre el autor
Publicación académica de Saul Calle Saavedra, en su ámbito de estudios para la Carrera Consultor en SAP FI.
Saul Calle Saavedra
Profesión: Ingeniero Comercial - Ecuador - Legajo: AG77U
✒️Autor de: 53 Publicaciones Académicas
🎓Egresado de los módulos:
- Máster Accounting en SAP S/4HANA FINANCE
- Carrera Consultor en SAP FI Nivel Avanzado
- Carrera Consultor en SAP FI Nivel Inicial
Disponibilidad Laboral: FullTime
Presentación:
Soy ingeniero comercial, con 18 años de experiencia en el área de auditoría y finanzas, mi objetivo es adquirir experiencia en sap para ampliar mi perfil profesional como consultor.
Certificación Académica de Saul Calle