✒️SAP FI El cobro / pago con efectos
SAP FI El cobro / pago con efectos
VII. Cobro/pago con efectos.
CME Efectos.
Aprenderemos a utilizar CME para la clase de efectos.
Tiene como objetivo tener en cuenta normativas especificas de cada país en materia de pagos con documentos. SAP incluye programas especiales preconfigurados en los que utilizan las funciones de las operaciones en cuenta de mayor especial para cubrir estos requerimientos.
Conceptos.
Los efectos comerciales son una forma de financiación a corto plazo. Si un deudor paga con efectos comerciales, no esta efectuando el pago inmediatamente, sino que el pago se hará realmente efectivo cuando ya ha pasado el período especificado en el efecto. 60 días. se pueden trasladar a terceras partes para refinanciarlo.
Es posible descontar un efecto en un banco antes de la fecha de vencimiento. el banco compra el efecto comercial y, dado que no recibe el importe hasta la fecha registrada en el efecto, cobra un interés , para cubrir el período entre la recepción del efecto y su pago material.
Si no utilizamos el efecto para volver a financiar, se le puede presentar el documento al deudor para que realice el pago en la fecha de vencimiento o depositarlo en un banco en la fecha de vencimiento para su cobro.
Resumen de pasos en SAP.
Los efectos en SAP son considerados como operaciones en cuenta de mayor especial. Debido a ello, estas operaciones se graban automáticamente en el libro auxiliar (Contabilidad de deudores o acreedores). Se mantienen diferente y se contabilizan en una cuenta de mayor diferente. Como consecuencia de esta modalidad, se pueden tener un resumen de las actividades relativas a efectos que se deseen. deudores y acreedores.
Ejemplo: Contabilización de un efecto para acreedores.
1. Se registra una deuda en la cuenta del acreedor por una compra. fecha 01 de abril y deberá cancelarse el 15 de junio.
2. El dia 15 de abril se negociara entregar al acreedor un documento que cancela la factura que se le adeuda a el acreedor. El sistema registra el pago con un efecto. En el saldo de la cuenta queda registrado que se entregó un efecto que vencerá eñ 15 de junio, la cuenta corriente deja de tener el saldo normal de una cuenta de acreedor y pasa a tener un saldo de un efecto a pagar.
3. Cuando el vencimiento del efecto se cancela el mismo se abona con la cuenta banco correspondiente. el sistema registra la baja definitiva de la deuda con el acreedor y se contabiliza el débito en la cuenta bancaria.
 
 
 
Sobre el autor
Publicación académica de Alejandra Jaramillo, en su ámbito de estudios para la Carrera Consultor en SAP FI.
Alejandra Jaramillo
Panama - Legajo: UR27N
✒️Autor de: 54 Publicaciones Académicas
🎓Egresado del módulo:
Certificación Académica de Alejandra Jaramillo