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✒️SAP FI El cobro / pago con efectos
SAP FI El cobro / pago con efectos
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1- CME Efectos
En la lección anterior aprendimos que es un CME y que existen diversas clases, ya hemos aprendido como utilizar los indicadores CME en Anticipos, en esta oportunidad veremos como utilizarlos para la clase Efectos.
El tratamiento de efectos tiene como objetivo tener en cuenta normativas especificas de cada país en materia de pagos con documentos. Con este fin, SAP incluye programas especiales preconfigurados en los que se utilizan las funciones de las operaciones en cuenta de mayor especial para cubrir estos requerimientos.
- Conceptos
Los efectos comerciales son una forma de financiación a corto plazo. Si un deudor paga con efectos comerciales, no está efectuando el pago inmediatamente, sino que el pago se hará realmente efectivo cuando ya ha pasado el período especificado en el efecto (por ejemplo 60 días). Los efectos pueden trasladarse a terceras partes con el fin de refinanciarlo.
Es posible descontar un efecto en un banco antes de la fecha de vencimiento. El banco compra el efecto comercial y, dado que no recibe el importe hasta la fecha registrada en el efecto, cobra un interés (o descuento) para cubrir el período entre la recepción del efecto y su pago material.
Si no se utiliza el efecto para volver a financiar, se le puede presentar el documento al deudor para que realice el pago en la fecha de vencimiento o depositarlo en un banco en la fecha de vencimiento para su cobro.
Cuando se ha llegado a la fecha de vencimiento y ha transcurrido el plazo de protesto específico del país, se liquida el efecto apagar. El plazo de protesto permite al último titular de un efecto hacer uso del derecho a recurrir, con lo que puede exigir que una de las partes registradas en el efecto comercial efectúe el pago del importe.
- Resumen de Pagos en SAP
Los efectos en SAP son considerados como operaciones en cuenta de mayor especial. Debido a ello, estas operaciones se graban automáticamente en el libro auxiliar (contabilidad de deudores o acreedores), dichas operaciones se mantienen por separado, y se contabilizan en una cuenta de mayor diferente. Como consecuencia de esta modalidad, se puede obtener un resumen de las actividades relativas a efectos siempre que se desee. Es posible contabilizar efectos de deudores y acreedores.
Veamos con un ejemplo como sería la contabilización de un efecto para acreedores:
1. Se registra una deuda en la cuenta del acreedor por una compra. La factura tiene fecha 01 de abril y deberá cancelarse el 15 de junio.
2. El día 15 de abril se negocia entregar al acreedor un documento que cancela la factura que se le adeuda al acreedor. En el sistema se registra el pago al acreedor con un efecto. En el saldo de cuenta, queda registrado que se entregó un efecto que vencerá el 15 de junio, por lo tanto la cuenta corriente deja de tener el saldo normal de una cuenta de acreedor y pasa a tener un saldo de un efecto a pagar
3. Al momento del vencimiento del efecto se cancela el mismo y se abona con la cuenta banco correspondiente. En el sistema se registra la baja definitiva de la deuda con el acreedor y se contabiliza el débito en la cuenta bancaria.
2- Pagos con Efectos
TX: PAGO MANUAL CON EFECTO F-40
- Se ocmpletan los datos de cabecera,
- En la posición se coloca La cuenta del acreedor, clave 39 y el CME w
- Se coloca la fecha de emisión y vencimiento
- Selección de partidas(PAS)
- Simular el documento
En otras palabras se re-clasifico la deuda del proveedor
Con la FBL1N
Visualizamos todo y se visualiza de esta manera:
- La posición superior quedará pendiente hasta el pago de la deuda
TX: PAGOS AUTOMATICOS F-110
- Se ingresan los parámetros, dentro de vía de pago se coloca “X” que hace referencia a los diferidos
- Ingresa el proveedor
- Se debe colocar dentro de impresión la variante si es un cheque diferido)
- Ingresar fecha de vencimiento a los efectos
- Se crea propuesta
- Visualizamos propuesta
- Ejecuta el pago
- Visualizamos los pagos desde el menú
Para la caída de los efectos es decir, cuando vence el efecto y pasa a contabilizarse la erogación en la cuenta de bancos se utiliza la transacción F110, la cual se programa para que se ejecute diariamente. En los parámetros se le define que busque todas las operaciones de efecto con vencimientos en la fecha de ejecución, este es un proceso muy utilizado para dar de baja el efecto de la cuenta del acreedor y pasar a contabilizar n la cuenta transitoria de banco, al contabilizar los estractos se dará de baja de la cuenta transitoria para contabilizarse en la cuenta real de banco con la fecha en la que realmente se produjo el débito en la cuenta bancaria.
 
 
 
Sobre el autor
Publicación académica de Grisel Curti, en su ámbito de estudios para la Carrera Consultor en SAP FI.
Grisel Curti
Argentina - Legajo: PN27F
✒️Autor de: 67 Publicaciones Académicas
🎓Egresado de los módulos:
Presentación:
Solida trayectoria en el área de análisis y qa participando y colaborando activamente en la implementación de sap, realizando análisis y pruebas de servicios, integraciones, integrales y e2e.
Certificación Académica de Grisel Curti