✒️SAP FI El proceso de cierre
SAP FI El proceso de cierre
UNIDAD 7 LECCION 7
TAREAS DE CIERRE EN SAP PARA ACTIVOS FIJOS:
Las tareas de cierre en la contabilidad de activos fijos son fundamentales y se llevan a cabo con precisión. Además de la amortización mensual, al final del año se realizan dos tareas críticas: la apertura del nuevo ejercicio contable y el cierre del ejercicio en curso, garantizando que todos los valores y transacciones estén correctamente contabilizados y reflejados.
CAMBIO DE EJERCICIO:
El cambio de ejercicio en SAP es un proceso vital que marca la transición de un año fiscal a otro. Durante este procedimiento, los valores de los activos fijos del año anterior se acumulan y trasladan al nuevo ejercicio.
- Transacción AJRW:
- Menú SAP: Finanzas -> Gestión Financiera-> Activos Fijos-> Operaciones Periódicas -> Cambio de Ejercicio
- Selección: Sociedad y nuevo ejercicio fiscal.
- Modo Test: Realizar primero en modo test para detectar y corregir posibles errores.
- Ejecución Real: Luego de una prueba exitosa, proceder en modo real, preferiblemente como proceso de fondo.
CIERRE DE EJERCICIO:
El cierre de ejercicio culmina con la creación de un balance anual y otros informes financieros necesarios por ley. Se deben completar ciertas tareas preparatorias en la contabilidad de activos fijos antes de ejecutar el cierre contable.
- Transacción AJAB:
- Menú SAP: Finanzas -> Gestión Financiera -> Activos Fijos -> Operaciones Periódicas -> Cierre de Ejercicio -> Ejecutar
- Selección: Sociedad y ejercicio a cerrar.
- Modo Test: Realizar en modo test para identificar y resolver errores.
- Requisitos: Varias condiciones deben cumplirse para que el sistema permita el cierre, como la verificación de la amortización y la finalización de registros maestros.
ANULACIÓN DEL CIERRE DE EJERCICIO:
Si es necesario corregir después de un cierre prematuro, se puede anular el cierre para reabrir el período contable y realizar ajustes.
- Transacción OAAQ: Anulación del Cierre de Ejercicio con Detalle
CHECKLIST PREVIO AL CIERRE:
- Confirmar el último ejercicio cerrado.
- Liquidar y capitalizar todos los activos fijos en curso completados.
- Recalcular amortizaciones para reflejar cambios.
- Iniciar el programa de cierre para bloquear el ejercicio y evitar nuevas contabilizaciones.
- Generar y revisar informes necesarios para garantizar la integridad de los datos.
La transición al nuevo período contable es esencial tanto para la contabilización como para la generación de informes. No completar el cambio de período impide generar informes. El sistema permite la apertura simultánea de dos períodos: el vigente y el anterior. Si hay dos períodos activos, se produce un error y se debe cerrar el período más antiguo. El cierre de períodos debe seguir un orden secuencial. Es necesario completar cierres pendientes para activar un nuevo período.
Sobre el autor
Publicación académica de Leandro Ismael Escobar, en su ámbito de estudios para la Carrera Consultor en SAP FI.
SAP Master
Leandro Ismael Escobar
Profesión: Contador Público - Argentina - Legajo: OU16N
✒️Autor de: 101 Publicaciones Académicas
🎓Cursando Actualmente: Consultor en SAP FI Nivel Avanzado
🎓Egresado del módulo:
Certificación Académica de Leandro Escobar
