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✒️SAP FI El proceso de cierre
SAP FI El proceso de cierre
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LECCIÓN 7, PROCESO DE CIERRE
1. Tareas de Cierre
An AF deben realizarse procesos periódicos que hacen parte de las tareas de cierre. Las amortizaciones son parte de estos procesos y es una tarea mensual.
Anualmente hay dos tareas que forman parte del cierre, y son las relacionadas con la apertura del nuevo ejercicio en la contabilidad de AF y el cierre del ejercicio transcurrido.
2. Cambio de Ejercicio
La apertura de un nuevo ejercicio para una sociedad se considera un cambio de ejercicio. En el momento de cambio de ejercicio, los valores de AF del ejercicio anterior se trasladan de forma acumulada al nuevo ejercicio. Cuando se hace el cambio de ejercicio, se pueden pueden contabilizar los AF por medio de la fecha de referencia en el nuevo ejercicio. Y es posible continuar la contabilización en el ejercicio anterior.
No se puede contabilizar ninguna operación en el nuevo ejercicio antes del cambio de ejercicio. Se puede seguir contabilizando en el antiguo ejercicio, incluso después de cambie de ejercicio. El sistema corrige de forma automática cualquier valor que sea afectado por las contabilizaciones pasadas.
Finanzas/Gestión Financiera/AF/Operaciones Periódicas/Cambio de Ejercicio AJWR -> se debe completar la sociedad en la cual se va a habilitar el nuevo ejercicio y se debe especificar cual es el nuevo ejercicio. Se puede ejecutar en test para revisar que no se generen errores. El sistema realiza el proceso para todos los AF y genera estadísticas para cada sociedad de los AF modificados. Cuando se ejecuta en real es recomendable ejecutar en proceso de fondo.
El cambio de ejercicio es necesario para poder emitir reportes. en AF sólo es posible tener dos ejercicios abiertos: el actual y el anterior.
3. Cierre de Ejercicio -> abarca un balance anual, estado de resultados y un apéndice con información adicional que debe ser creado para cumplir con los requisitos legales propios de cada país. Una vez cerrado el ejercicio no es posible contabilizar o modificar valores en la contabilidad de AF. No es posible cerrar el ejercicio en curso, el cierre de ejercicio se hace siempre al año siguiente del ejercicio a cerrar. Para poder hacer el cierre en una sociedad se deben cumplir las siguientes condiciones:
* No deben haber errores en el cálculo de la amortización.
* La amortización prevista para las áreas de contabilización automática han sido totalmente contabilizadas en el libro mayor.
* Todos los AF adquiridos durante el ejercicio ya han sido capitalizados.
* Todos los AF incompletos deben estar completos.
Finanzas/Gestión Financiera/AF/Operaciones Periódicas/Cierre de Ejercicio/Ejecutar AJAB -> se deben ingresar la sociedad y el ejercicio que se cerrará. El sistema genera listado de todos los AF que no cumplan las condiciones mencionadas en el log del cierre de ejercicio. Este log también muestra los motivos de errores. Al posicionarse sobre el activo que tiene el error y presionando el icono de la lupa se visualiza log detallado del error.
El cierre de ejercicio debe hacerse en forma cronológica.
4. Anular Cierre de Ejercicio
Si es necesario ingresar correcciones, es posible anular el último ejercicio cerrado en la contabilidad de AF.
Finanzas/Gestión Financiera/AF/Operaciones Periódicas/Cierre de Ejercicio/Anular OAAQ-> Se hace actualizando el campo para el último ejercicio cerrado. Se debe cambiara de forma manual el año y el sistema reabre automáticamente el ejercicio. No existe ejecución en test, este proceso es definitivo.
** Tareas que se deben realizar antes de hacer el cierre
* Verificar cual fue el último ejercicio cerrado (OAAQ).
* Liquidar todos los AF en curso ya completados en el ejercicio que se desea cerrar.
* Ejecutar programa para nuevo cálculo de amortizaciones.
* Iniciar programa de cierre del ejercicio.
* Emitir reportes necesarios, por ejemplo, cuadro de AF.
 
 
 
Sobre el autor
Publicación académica de Marlene Cucunuba Vargas, en su ámbito de estudios para la Carrera Consultor en SAP FI.
Marlene Cucunuba Vargas
Colombia - Legajo: LT77U
✒️Autor de: 132 Publicaciones Académicas
🎓Egresado de los módulos:
Certificación Académica de Marlene Cucunuba