✒️SAP FI El programa de intereses

El programa de intereses:

• El programa de intereses:

SAP posee un programa que permite calcular intereses sobre diferentes tipos de partidas.

El calculo de intereses de "Saldo de cuenta" se aplica sobre saldo completo de un libro mayor o de una cuenta de deudor, utilizando un tipo de interes particular durante un periodo de tiempo especificado.

Los "intereses de demora" se aplican a posiciones individuales en los deudores o acreedores, se aplica un tipo de interes determinado a las posiciones que aun estan abiertas o no pagadas en una fecha especificada.

• La configuracion de calculo de intereses:

La configuracion del programa de interes implica definir parametrizaciones en cinco areas que iremos repasando:

1. Indicador de calculo de intereses que contiene las clases de calculo de intereses, las cuales definen los parametros basicos utilizados para calcular el interes.
2. Condiciones generales que especifican mas parametros sobre como funciona cada indicador de calculo de intereses.
3. Condiciones temporales que fijan las fechas de validez y las relaciones con los tipos de interes.
4. Tipos de interes.
5. Determinacion de cuentas que establece las cuentas en las que se contabilizaran los resultados de un calculo de intereses (En caso de ser necesario).

• Indicadores de calculo de intereses:

Cada cuenta para la cual SAP calculara el interes debe tener un indicador de intereses en su registro maestro. El sistema requiere un indicador de calculo de intereses independiente para cada combinacin de frecuencia de calculo de intereses, clase de calendario, moneda, tipo de interes, ect.

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Los indicadores de calculo de intereses establecen parametros basiscos que SAP utiliza cuando calcula el interes. A cada indicador de calculo de intereses hay que asignarle una clase de calculo de intereses, mediante la cual se esepecifica si se utiliza para el calculo de "intereses de saldo de cuenta o de partida".

• Condiciones generales:

A cada indicador de intereses que se crea en el sistema se le deben parametrizar las condiciones generales que determinan de que manera el sistema realizara el calculo, sobre que partidas y que datos de control seran necesarios.

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Existen distintas formas de calcular el interes, las cuales debemos definir para cada indicador:

1. Calculo de intereses de partidas (Calcular el interes de demora).
2. Calcular el interes en partidas compensadas unicamente y contabilizar el interes.
3. Calcular el interes en partidas compensadas y partidas abiertas y contabilizar el interes.
4. Calcular el interes en partidas compensadas o abiertas sin contabilizar el interes.
5. Calculo de intereses de saldos.

• Otros datos de control:

1. Clase de calendario: Determina la cantidad de dias de intereses que se aplicaran por mes y por año para el calculo de los intereses, por ejemplo 31/365 o 30/360.
2. Dias de transferencia: son los dias que necesita un pago para llegar desde el pagador al destinatario del pago.
3. Dias de tolerancia: Son los dias de gracia que se suman a la fecha de vencimiento para demorar el inicio del calculo del interes.
4. ID Calendario: Diferencia los dias laborables de los feriados o no laborables:
5. Calcular interes solo sobre posiciones del debe: Con este indicador no se consideran las partidas del haber para el calculo de intereses, por ejemplo, notas de credito y cobranza a cuenta.

Otra condiciones generales controlan los limites maximos y minimos en contabilizaciones de intereses, condiciones de pago para las notas de debito, indicador de impuestos y formularios de impresion.

• Condiciones temporales:

Las condiciones de intereses dependientes del tiempo difieren de las condiciones generales en que tienen fechas de validez.

Entre condiciones dependientes del tiempo se incluyen ,por ejemplo, el tipo de interes de referencia utilizado en el calculo de intereses y el recargo (o margen) sobre este tipo de refencia.

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Para cada indicador de interes, se deben ingresar descripciones explicativas y breves, una fecha de validez, una moneda y un numero de secuencia. Tambien se puede ingresar periodicamente un valor y una fecha de validez. Cada valor de tipo permanece vigente hasta que se introduce una nueva fecha de validez.

Si se introduce como tasa de interes de refencia como la tasa LIBOR ( tipo ofrecido por london interbank) y un recargo del 3,00% con un tipo de LIBOR de 3,75%, la tasa de intereses sera del 6,75%. Si no e introduce ningun tipo de interes de referencia, en el calculo de interes se utiliza solo el tipo de recargo.

En el campo importe se especifica si las tas de interes se calcularan solo si los saldos superan el importe que se ingresa en este campo. Junto con los numeros de secuencia, se puede utilizar esta funcion para crear tipos de interes escalonados, de forma que el interes en saldos hasta un importe determinado se calcula segun un tipo y en saldos por encima dicho importe se calcula segun un tipo diferente.

SAP, en otro punto del customizing permite que se configuren tipos de interes de refencia de acuerdo con las necesidades de la compañia.

• Determinacion de cuentas:

La determinacion de cuentas en SAP se realiza con operaciones predefinidas a las que se accede cuando el usuario ejecuta los programas de calculo de intereses.

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Para las determinaciones de cuenta SAP utiliza aplicaciones.

1. 0002 Calculo de intereses de mora de deudores.
2. 0009 Calculo de inrereses de mora acreedores.

Dentro de cada aplicacion se pueden asignar diferentes operaciones contables a traves de las cuales el programa determina las claves de contabilizacion y las cuentas necesarias para crear un cargo por intereses.

Cuando se combina la operacion contable con modificaciones opcionales como la sociedad y el indicador de calculo de intereses, el sistema determina las claves de contabilizacion y los simbolos de cuenta.

• ejemplos de operaciones contables:

1. 1000 Contabilizar ingresos de intereses.
2. 2000 Contabilizar gastos de intereses.

Los simbolos de cuenta, combinados con modificadores como planes de cuentas y moneda, hacen referencia a las cuentas de mayor (o las cuentas de acreedor o deudor) en las que se contabilizan las operaciones de interes.

Los simbolos de cuenta permiten que empresas con planes de cuentas y monedas diferentes utilicen las mimsa operaciones contables.

• Los datos maestros:

En los datos maestros, ya sea de deudores, acreedores o cuentas e mayor debemos ingresar el indicador de interes que le corresponda. Este dato es fundamental para que el programa de intereses considere las partidas.

El indicador de intereses siempre lo encontramos en los datos de sociedad:

1. En cuenta de mayor se ingresa en la solapa Entrada/Banco/intereses.
2. En maestros de acreedores y deudores se encuentra en la solapa gestion de cuenta.

Ademas de ingresar el indicador de intereses debemos determinar cual sera el ritmo de calculo, es decir cada cuanto se calculara, Cada ejecucion del programa de intereses completara el campo ultima fecha clave con la fecha hasta la cual se han calculado los intereses.

• El programa de calculo de intereses

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Para ejecutar el programa de calculo de intereses debemos completar los siguientes datos:

1. Clientes: Se puede especificar un rango de clientes o dejarse el campo vacio y se consideraran todos los clientes que posean el indicador de intereses que corresponda a la ejecucion.
2. Sociedad: Se puede limitar el calculo de intereses a determinadas sociedades.
3. Indicador de interes: Se debe elegir los indicadores de intereses que vamos ejecutar.
4. Fecha clave es la fecha hasta la cual se calcularan los intereses.
5. Con el icono delimitaciones adicionales se pueden excluir o restringir las partidas que seleccionaran el programa de calculo de interes, por ejemplo, por clase de documento, fechas de contabilizacion, numero de documento, ect.

El programa se puede ejecutar en modo test, lo cual permite revisar los calculos y en modo real para generar las contabilizaciones necesarias.

Al ejecutar el programa, el sistema nos muestra un detalle de las partidas consideradas en la ejecucion del programa, dentro de este detalle los datos mas relevantes son los siguiente:

1. Numero de cuenta (Deudor/Acreedor o cuenta de mayor).
2. Datos del documento que origina el calculo como numero de documento, posicion, vencimiento, importe.
3. Tasa de interes.
4. Demora desde la fecha de vencimiento hasta la fecha clave.
5. Importe de interes calculado
6. Impuestos que corresponden al calculo de interes.

El programa de interes tambien tiene asociado un programa impresor que permitara imprimir los formularios con el calculo de los interese,s estas impresiones se realizaran de forma automatica al ejecutar el programa en modo real.