✒️SAP FI Las características del grupo de cuentas
SAP FI Las características del grupo de cuentas
Segmentos de las cuentas de mayor
Las cuentas de mayor poseen dos segmentos diferenciados que nos permitirán descentralizar la administración de las cuentas.
- Segmento Plan de cuentas: este segmento contiene información básica de las cuentas y éstos datos son válidos para todas las sociedades. Los campos más importantes que se encuentran en el segmento plan de cuentas son el número de la cuenta de mayor, la denominación, si es de patrimonio o resultado y el grupo de cuentas que define el status campo que estará presente en la creación de la cuenta de mayor.
- Segmento Sociedad: contiene información que se refiere exclusivamente a la sociedad en cuestión. Con esta información se controla la contabilización de documentos y la gestión de datos de la contabilidad. En este segmento se encuentran, por ejemplo, la moneda en la que se gestiona la cuenta, la clasificación fiscal, si se administra por partidas abiertas o solo por partidas individuales El segmento de sociedad en conjunto con el segmento del plan de cuentas, forman la cuenta de mayor que utilizaremos para registrar asientos contables.
GRUPO DE CUENTAS
El grupo de cuentas reúne cuentas que tienen la misma función en la contabilidad general, por ejemplo, Bancos, Deudores, Activos, Ganancias, Perdidas, etc. El grupo de cuentas es un dato que se encuentra en el segmento plan de cuentas y tiene dos funciones importantes:
- Determinar el status campo del dato maestro de la cuenta: que determina qué datos son obligatorios, opcionales o permanecen ocultos. De esta manera, para cada grupo de cuentas que se de de alta en un plan de cuentas se determinan los campos necesarios.
- Define el rango de números: se puede crear para cada grupo un rango de números diferentes. Estos rangos pueden llegar a solaparse o incluso puede asignarse el mismo rango a todos los grupos de cuentas.
Configuración del Grupo de Cuentas
Transacción OBD4
> IMG > Gestión Financiera (Nuevo) > Contabilidad Principal > Datos Maestros > Cuentas de Mayor > Tratamiento Inicial > Definir grupo de cuentas
Cada grupo de cuentas, se debe crear para un plan de cuentas especifico. Los datos que debemos ingresar son los siguientes:
- Plan de Cuentas
- Código del Grupo de Cuentas
- Denominación del Grupo de Cuentas
- Rangos de números (puede solaparse)
Luego de que se hayan creado los grupos hay que definir el status campo que tendrá dicho grupo. Presionando el icono de la lupa podremos acceder a la siguiente configuración donde nos encontraremos con los subgrupos que contienen los campos que forman parte de una cuenta de mayor. Presionando el icono Lista de Subgrupos podremos ver cuales son los campos que forman parte del subgrupo. Haciendo doble clic sobre uno de los subgrupos veremos los campos que forman el dato maestro de la cuenta de mayor. Estos son los campos que debemos configurar como obligatorios, ocultos (suprimir), opcionales o de solo visualización.
Algunas consideraciones para la creación del status campo de los grupos de cuentas son:
- Las cuentas asociadas o de reconciliación deben contener el campo Cuenta asociada como obligatoria (Subgrupo Control).
- Las cuentas de resultados nunca se gestionan por partidas abiertas, se puede suprimir el campo (Subgrupo Gestión).
- Las cuentas de gestión de materiales, habitualmente son solo de contabilización automática (Subgrupo Entrada de Documentos).
- Todas las cuentas deben llevar el Grupo de Status campo como dato obligatorio (Subgrupo Entrada de Documentos).
Algunos campos que visualizamos en el subgrupo poseen mas de un campo en el dato maestro. Para saber si el campo se compone de más de un campo, simplemente nos posicionamos sobre el campo y presionamos el icono Info de Campo. La actividad de status campo que marquemos será válido para ambos campos.
Especificar cuenta de Remanente
Para todas las cuentas de resultado debemos elegir una cuenta de remanente o de arrastre de saldos.
Al cierre de cada balance comercial, se deben ejecutar dos procesos que contablemente se conocen como:
- Arrastre de Saldos: el arrastre de saldos lleva todos los saldos de las cuentas patrimoniales como saldos de inicio para el ejercicio siguiente.
- Refundición de Resultados: el resultado de un ejercicio debe reflejarse en el balance, dejando las cuentas de resultados en cero y pasando el saldo a la cuenta de balance Resultados no Asignados.
Este proceso se realiza mediante la transacción FAGLGVTR Para poder ejecutar este programa, debemos configurar cual es la cuenta en la cual se traspasarán los saldos de las cuentas de resultado. SAP denomina a este tipo de cuenta como Cuenta de Remanente.
Para realizar este paso en la configuración debemos elegir una clave de un dígito y asignarle la cuenta de remanente. Podemos crear más de una cuenta de remanente
Transacción OB53
> IMG > Gestión Financiera (Nuevo) > Contabilidad Principal > Datos Maestros > Cuentas de Mayor > Tratamiento Inicial > Especificar cuenta de remanente
Tablas importantes
A continuación encontrarás las principales tablas en las que se almacenan los datos de las cuentas de mayor.
- SKA1 Es la tabla de que contiene los datos de las cuentas de mayor correspondientes al segmento Plan de Cuentas.
- SKB1 Es la tabla de que contiene los datos de las cuentas de mayor correspondientes al segmento Sociedad.
- SKAT Es la tabla de que contiene los textos de las cuentas de mayor en sus diferentes idiomas.
 
 
 
Sobre el autor
Publicación académica de Daniel Velasco Lara, en su ámbito de estudios para la Carrera Consultor en SAP FI.
Daniel Velasco Lara
Profesión: Contador Público y Lic. en Sistemas - Mexico - Legajo: EK26W
✒️Autor de: 105 Publicaciones Académicas
🎓Egresado de los módulos:
Presentación:
Hola, busco continuamente actualizar mis conocimientos y complementar mi experiencia sap banking para generar las mejores soluciones en los proyectos.
Certificación Académica de Daniel Velasco