✒️SAP FI Introducción al concepto de documento contable
SAP FI Introducción al concepto de documento contable
Introducción al concepto de documento contable en SAP
SAP FI se basa en el principio del registro por documentos, lo que significa que cada operación financiera que se registre en el sistema genera un documento. Este documento permanece como una unidad completa en el sistema hasta que se archive.
Identificación única del documento
Cada documento en SAP se identifica de manera única por tres campos:
- Número de documento: Identificador único dentro del sistema.
- Sociedad: Entidad financiera (Sociedad FI) en la que se registra el documento.
- Ejercicio fiscal: Año contable al que pertenece el documento.
Estructura del documento contable
Los documentos en SAP se dividen en dos partes:
- Cabecera: Contiene información válida para todo el documento.
- Posiciones: Cada documento puede tener entre 2 y 999 posiciones que registran los detalles de la operación.
Datos de cabecera
La cabecera del documento contiene datos clave, incluyendo:
- Clase de documento: Controla el tipo de operación financiera registrada (facturas de acreedores, pagos de deudores, etc.). También define el rango de números asignados a los documentos y el tipo de imputación que se puede registrar.
- Fecha de documento: Refleja la fecha del documento físico (ejemplo: fecha de una factura).
- Fecha de contabilización: Determina en qué período contable se registrará el asiento.
- Moneda: Define si la operación se registra en la moneda local o en moneda extranjera.
- Fecha de conversión: Para operaciones en moneda extranjera, permite utilizar un tipo de cambio diferente al de la fecha del documento.
- Tipo de cambio: Especifica el tipo de cambio para la conversión de moneda extranjera.
- Referencia: Campo de entrada libre para almacenar números de referencia (ejemplo: número de factura).
- Texto de cabecera: Texto libre que puede visualizarse en reportes.
Datos de posición
Cada posición en un documento contiene información detallada de la operación:
- Clave de contabilización: Define si la imputación es al Debe o al Haber, y el tipo de cuenta que se está registrando (cuentas de mayor, deudores, acreedores, activos fijos, etc.).
- Cuenta: Dependiendo de la clave de contabilización, se especifica el dato maestro relacionado (cuenta de mayor, deudor, acreedor, activo fijo, etc.).
- Importe: Monto de la operación en la moneda especificada en los datos de cabecera.
- Centro de costo: Se utiliza en caso de imputaciones en cuentas de resultados y es un objeto del módulo CO.
- Texto de posición: Texto libre que describe la operación y se visualiza en los reportes.
- Asignación: Campo libre que puede completarse automáticamente según el dato maestro utilizado.
Claves de contabilización más comunes
- S: Cuentas de mayor
- D: Cuentas de deudores o clientes
- K: Cuentas de acreedores o proveedores
- M: Cuentas de materiales
- A: Cuentas de activos fijos
Tipos de cambio y moneda extranjera
- Los tipos de cambio se guardan en una tabla especial. Si se realiza una imputación en moneda extranjera, el tipo de cambio se tomará automáticamente de esta tabla si no se especifica uno manualmente.
Sobre el autor
Publicación académica de Wilmar Alexander Celeita Baquero, en su ámbito de estudios para la Carrera Consultor en SAP FI.
SAP Junior
Wilmar Alexander Celeita Baquero
Profesión: Qc Analyst | Accounting - Colombia - Legajo: RB11B
✒️Autor de: 17 Publicaciones Académicas
🎓Cursando Actualmente: Consultor en SAP FI Nivel Inicial
Disponibilidad Laboral: PartTime
Presentación:
Conocimento en pruebas funcionales y de regresi?n en sap, gesti?n de incidencias, integraci?n de sistemas y migraciones. experiencia en sap s/4 hana, sap ecc, vim.
Certificación Académica de Wilmar Celeita
