✒️SAP FI Introducción al concepto de documento contable
SAP FI Introducción al concepto de documento contable
INTRODUCCION AL CONCEPTO DE DOCUMENTO CONTABLE.
1. Estructura de documentos
para cada contabilización es SAP se genera un documento que permanece como una unidad completa en el sistema hasta su archivo.
Cada documento se identifica de manera única mediante las siguientes características:
- Número de Documento.
- Sociedad.
- Ejercicio.
partes del documento.
- Cabecera.
- Múltiples posiciones.
SAP registra como mínimo un documento por cada operación, cada documento tiene un número de documento único, ya sea asignado por el sistema (interna), o asignado por el usuario (Externa) - en la asignación externa el número del documento puede ser alfanumérico.
2. Datos de cabecera.
dato clave de control "clase de documento" - controla la cabecera del documento y se utiliza para diferenciar las operaciones contables que se registran.
las clases de documento son válidas para todas las sociedades FI, definen el rango de números que se asignarán a los documentos y la imputación que se podrá registrar en el asiento contable (no se podrá registrar un asiento contable diferente a la clase de documento en la que se encuentra)
Otras características relevantes de los datos de cabecera.
- Fecha de documentos.
- Fecha de contabilización.
- Sociedad.
- Moneda.
- Fecha de conversión. (para caso de operaciones en moneda extranjera y se desee utilizar un tipo de cambio referente a una fecha distinta de la fecha del documento).
- Tipo de cambio. (para los casos en que se registre una operación en moneda extranjera y desee utilizar un tipo de cambio específico)
- Referencia. campo de entrada libre que en números que representan facturas se almacena el número de documento legal.
- Texto de cabecera.
- Tienda. Punto de venta.
Moneda extranjera. mediante la transacción OB08 se accederá a la tabla donde se guardarán los tipos de cambio que se tomarán en caso de imputar en moneda extranjera y no especificar ninguno de los campos mencionados.
3. Datos de posición.
clave de contabilización. determina varias cosas:
- Si la imputación va al debe o al haber.
- El tipo de cuenta que será imputado - para SAP los tipos de cuenta son:
S: Cuentas de Mayor.
D: Cuentas de deudores o clientes.
K: Cuentas de acreedores o proveedores.
M: Cuentas de materiales.
A: Cuentas de Activos Fijos.
Otras características relevantes de los datos de posición:
los necesarios para generar un documento contable:
- Posición. identifica el número de renglón dentro de un asiento contable, es automático.
- Cuenta. la cuenta se determina dependiendo de la clave de contabilización utilizada.
- Indicador CME. CME=Cuenta de mayor especial, sirve para contabilizar un acreedor o deudor en una cuenta distinta a la cuenta asociada que tiene almacenada el dato maestro.
- Importe. importe en la moneda del documento.
- Centro de costo. se utiliza en caso de registrar una cuenta de resultado.
- Texto de posición.
- Asignación. entrada libre, puede completarse automáticamente de acuerdo a como se complete la clave de clasificación en el dato maestro.
Sobre el autor
Publicación académica de Saul Calle Saavedra, en su ámbito de estudios para la Carrera Consultor en SAP FI.
SAP Master
Saul Calle Saavedra
Profesión: Ingeniero Comercial - Ecuador - Legajo: AG77U
✒️Autor de: 53 Publicaciones Académicas
🎓Egresado de los módulos:
- Máster Accounting en SAP S/4HANA FINANCE
- Carrera Consultor en SAP FI Nivel Avanzado
- Carrera Consultor en SAP FI Nivel Inicial
Disponibilidad Laboral: FullTime
Presentación:
Soy ingeniero comercial, con 18 años de experiencia en el área de auditoría y finanzas, mi objetivo es adquirir experiencia en sap para ampliar mi perfil profesional como consultor.
Certificación Académica de Saul Calle
