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✒️SAP FI Introducción al concepto de documento contable
SAP FI Introducción al concepto de documento contable
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LECCION 2 INTRODUCCIÓN AL CONCEPTO DE DOCUMENTO CONTABLE
1. LA ESTRUCTURA DE DOCUMENTOS
SAP funciona según el principio del registro por documentos, es decir, para cada contabilización se genera un documento que permanece como una unidad completa en el sistema hasta su archivo.
Cada documento se identifica de forma única mediante los campos:
- Número de documento. SAP registra como mínimo un documento por cada operación. El sistema puede asignar los números de documento (asignación de números interna) o el usuario asigna el número en el ingreso de documentos (asignación de números externa).
- Sociedad. FI
- Ejercicio
Los documentos se dividen:
- Una cabecera (información válida para todo e documento)
- Múltiples posiciones (entre 2 y 999 posiciones)
2. LOS DATOS DE CABECERA
Los documentos contables en la parte de datos de cabecera contienen un dato clave de control denominado Clase de documento, el cual se identifica con una clave de dos dígitos:
Por ejemplo:
KR Factura de Acreedor,
KG Nota de Crédito Acreedor
SA Documentos
La clase de documento se utiliza también para clasificar los documentos contables por su naturaleza y diferenciar las operaciones contables que se registran. Por ejemplo, facturas de acreedores, pago de deudores. Además es el dato que determina el rango de numeración de los documentos.
Son válido para todas las sociedades FI
Otras características relevantes de los datos de cabecera son:
- Fecha documento
- Fecha contabilización
- Sociedad
- Moneda
- Fecha de conversión
- Tipo de cambio
- Referencia
- Texto de cabecera
- Tienda
3. LOS DATOS DE POSICIÓN
Cuentan con un dato clave de control denominado Clave de Contabilización, la cual determina:
a) si la imputación va al Debe o Haber
b) El tipo de cuenta que se está imputando. Para SAP los tipos de cuenta son:
- cuentas de mayor (S)
- Cuentas de acreedor o proveedor (K)
- Cuentas de deudor o clientes (D)
- Cuenta activos fijos (A)
- Cuenta de materiales (M).
Las claves de contabilización más comunes son las siguientes:
01 - Deudor al Debe
11 - Deudor al Haber
21 - Acreedor al Debe
31 - Acreedor al Haber
40 - Cuentas de Mayor al Debe
50 - Cuentas de Mayor al Haber
Las operaciones en cuenta de mayor especial (CME) utilizan claves de contabilización específicas:
09 - Deudor con CME al Debe
19 - Deudor con CME al Haber
29 - Acreedor con CME al Debe
39 - Acreedor con CME al Haber
OTRAS CARACTERISTICAS RELEVANTES DE LOS DATOS DE POSICIÓN.
- Posición: # que identifica el # de renglón dentro de una asiento contable. Campo automático determinado por SAP.
- Cuenta: será un dato maestro de Cta de Mayor, Cta Deudor, Cta Acreedor o Cta Activo Fijo
- Indicador CME: Indica que en caso de utilizar un acreedor o deudor, se pude contabilizar en una cuenta distinta de la cta asociada.
- Importe
- centro de costo
- Texto de Posición
- Asignación
 
 
 
Sobre el autor
Publicación académica de Aline Orduna Orivio, en su ámbito de estudios para la Carrera Consultor en SAP FI.
Aline Orduna Orivio
Profesión: Lrc - Mexico - Legajo: SM73L
✒️Autor de: 94 Publicaciones Académicas
🎓Egresado de los módulos:
Disponibilidad Laboral: FullTime
Presentación:
Soy competitiva, amplio sentido de responsabilidad y compromiso. facilidad para relaciones interpersonales, adaptabilidad, decidida, con capacidad de analisis, trabajo bajo presion, solucion problemas
Certificación Académica de Aline Orduna