✒️SAP FI La apertura y cierre de periodos contables
SAP FI La apertura y cierre de periodos contables
LECCION 1 APERTURA Y CIEERE DEL PERIODO CONTABLE
REPASO:
Todos los docs, se registran, con: FECHA DE CONTABILIZACIÓN esta determina:
- El periodo contable en el cual el documento impactará en la contabilidad.
Al finalizar todas las tareas de cierre:
- Contabilizacion de Deudores y Acreedores
- Conciliación Bancaria
- Devengamientos de Resultados
- Provisiones
- Asientos de ajuste.
Se deberán cerrar los periodos contables, evitando que se modifiquen los balances, para abrir el periodo siguiente.
DE LOS PERIODOS ESPECIALES
- SAP proporciona 4 periodos especiales para contabilizar los ajustes contables y cierre de ejercicio
- En el Libro mayor se pueden definir hasta 16 periodos contables
- Generalmente un ejercicio tiene 12 periodos contables
- Los periodos 13 al 16 son considerados como los periodos especiales, en donde por lo común: En el periodo 13 se ingresan los ajuste contables, en el periodo 14 ajustes determinados por auditoria.
- Con los periodos especiales se pueden diferenciar las contabilizaciones habituales de las contabilizaciones de ajuste.
- Se debe de tomar en cuenta en un ajuste, que la fecha de contabilización debe estar dentro de último perdido contable regular, Es decir la fecha de contabilización seguirá siendo Dic.
- El sistema no puede determinar automáticamente el periodo especial [13, 14, 15,16] en el que se realizará la imputación. Por lo tanto, hay que especificar el periodo de cierre que requiere en el campo PERIODO en la cabecera del documento.
ABRIR Y CERRAR PERIODOS CONTABLES
S_ALR_87003642
Fzas>GF>Libro Mayor> Entorno > Opciones actuales > Abrir y cerrar periodos contables.
Campos a encontrar en la transacción:
- Variante de periodos contables: Asocia una variante con diferentes sociedades para sus efectos.
- Clase de Cuenta: Determina "todas las cuentas" o una específica clase de cuenta
- De cuenta / A cuenta: Determina la apertura o cierre de los periodos contables por intervalos de cuentas.
- De periodo / Eje: Determina el periodo y ejercicio habilitado para contabilizar.
- A Periodo / Eje: Determina el perdido máximo habilitado [ Si solo se habilita un único periodo, se debe llenar con los mismos datos anteriores]
- Grupo de Autorización "GrA": Abre y cierra periodos para usuarios específicos.
INFORMACIÓN ADICIONAL
Los módulos relacionados con FI como MM, SD, PP manejan una transacción independiente de cierre de periodo. Pero debido a su conexión estos módulos con FI deben estar abiertos para poder contabilizar.
En el módulo MM solo se pueden tener 2 periodos abiertos, el actual y el anterior
En FI podemos tener múltiples de periodos contables abiertos, se pueden cerrar y abrir sin ningún tipo de restricción, sin embargo es importante controlar los periodos abiertos para que no se contabilicen por erro registraciones en periodos que no corresponden. Lo más recomendable es tener 2 periodos abiertos, el actual y el anterior, si es que aún no se ha emitido el balance.
Dentro de los campos de transacción de apertura y cierre, las segundas columnas De periodo / a Periodo y la columna Grupo de Autorización permite tener abierto dos periodos diferenciados de manera que los usuarios que tenga ese grupo de autorización puedan contabilizar en el periodo abierto solo para ellos.
Sobre el autor
Publicación académica de Israel Vega, en su ámbito de estudios para la Carrera Consultor en SAP FI.
SAP Senior
Israel Vega
Mexico - Legajo: SG86T
✒️Autor de: 40 Publicaciones Académicas
🎓Egresado del módulo:
Certificación Académica de Israel Vega
Disponibilidad Laboral: PartTime
